Richtlijnen samenstelling Programmabegroting 2026-2029

Voor het samenstellen van de Programmabegroting 2026 – 2029 wordt uitgegaan van de volgende

richtlijnen:

1.

Een aantal inwoners per 1 januari 2025 van 23.334 (bron CBS). Er wordt rekening gehouden met

een toename van 50 inwoners per jaar. Vooralsnog zonder rekening te houden met het effect van de

realisatie van de woningbouwprogrammering.

2.

Het ramen en het berekenen van de loonkosten geschiedt aan de hand van de formatie zoals deze

per 1 januari 2026 vermoedelijk zal zijn toegestaan. De basis hiervoor is op 1 april 2025 vastgezet.

Uitgangspunt is de nieuwe CAO die geldt vanaf 1 april 2025 .

3.

Bij de berekening van de kapitaallasten wordt uitgegaan van de gebruikelijke

afschrijvingspercentages- en termijnen. Voor nieuwe investeringen wordt 3,0% rente berekend vanaf

het jaar waarin wordt gestart met afschrijven. De afschrijving van nieuwe investeringen start in het

jaar na het jaar waarin het desbetreffende activum is aangeschaft dan wel gereed is gekomen (en in

gebruik is genomen).

4.

Leveringen en diensten c.a. kennen voor de meerjarenraming in principe het uitgangspunt van

constante prijzen. Aan dit streven zal de komende jaren mogelijk niet volledig kunnen worden

voldaan. De raming 2026 e.v. jaren dient mede gebaseerd te zijn op het werkelijke uitgavenniveau

2024 en verwachte uitgaven niveau 1e halfjaar 2025.