Programma 7 - Volksgezondheid en milieu

Omschrijving

2026

2027

2028

2029

A.

Exploitatie

1

Rijksregeling klimaat en energiebeleid

0

0

0

0

a. Zeeuwse samenwerking Circulaire Economie

-55

-55

-55

-55

b. ManagementPlan

-100

0

0

0

c. Zeeuwse samenwerking energietransitie

-27

-27

-27

-27

2

Bijdrage RUD-Zeeland

20

20

20

20

3

Archieftaken RUD Zeeland

-20

-20

-20

-20

4

Evaluatie kostendekkendheid legesopbrengsten

pm

pm

pm

pm

5

Bijdrage OLAZ (inclusief ZRD)

0

0

0

0

6

Trendmatige verhoging lokale belastingen en heffingen

11

11

11

11

7

Bijdrage GGD Zeeland

36

36

36

36

B.

Investeringen

1

Mutatie lopende kapitaallasten

pm

pm

pm

pm

2

Kapitaallasten investeringsplanning 2026-2029

0

0

0

0

Totaal

-135

-35

-35

-35

Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten de saldi mogelijk niet exact aan.

Toelichting

A1. Rijksregeling klimaat en energiebeleid

De rijksoverheid kent een tijdelijke regeling waarmee decentrale overheden capaciteit kunnen financieren

voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid (CDOKE-regeling). CDOKE is beschikt tot en met 2025

(uiterlijk uit te geven in 2027). Over de periode hierna zegt het RVO: Er wordt nog gewerkt aan een regeling

voor na 2025. Hier zijn al middelen voor gereserveerd. In 2026 worden de middelen verwacht via een

decentrale uitkering. Vanaf 2027 vindt uitkering plaats via een bijzondere fondsuitkering. De exacte hoogte

van de uitkering per jaar is nog niet bekend (Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat-

en energiebeleid (CDOKE) (rvo.nl)). Met deze nieuwe regeling ontstaat tot 2030 financiële zekerheid.

In 2023 ontvangen: € 427.954 uiterlijk uit te geven op 31 december 2025

90% te besteden aan capaciteit: € 385.159

10% te besteden aan overige kosten: € 42.795

In 2024 ontvangen: € 507.855,48, uiterlijk uit te geven op 31 december 2026

90% te besteden aan capaciteit: € 457.069,93

10% te besteden aan overige kosten: € 50.785,55

Daarnaast ontvangen voor realisatie zon- en windprojecten (CDOKE Planfinanciering): € 61.321

In 2025 ontvangen: € 780.886,68, uiterlijk uit te geven op 31 december 2027

90% te besteden aan capaciteit: € 702.798,01

10% te besteden aan overige kosten: € 78.088,67

Daarnaast ontvangen voor realisatie zon- en windprojecten (CDOKE Planfinanciering): € 61.872

De CDOKE-middelen worden ieder jaar ingezet om de personeelskosten die gemoeid gaan met uitvoering

van klimaat- en energiebeleid te dekken. De besparing die dit op de reguliere salarislasten oplevert, is

ingerekend in de Kadernota van 2025-2028. Begin 2025 is duidelijk geworden dat het capaciteitsgeld (90%)

van de jaren 2023 en 2024 kon worden verantwoord en daarmee is vrijgevallen. Dit geldt slechts gedeeltelijk

voor de overige kosten (10%) en de planfinancieringskosten van die jaren.

Om alle toegekende middelen op een juiste en effectieve wijze te besteden zijn regionale afspraken gemaakt

en/of is geld benodigd voor onderzoek of de uitvoering van bepaalde projecten. Hierbij gaat het om:

a)

Structureel € 55.388 beschikbaar maken voor de Zeeuwse samenwerking Circulaire Economie. Begin

2025 zijn er beleidsdoelstellingen vastgesteld om op een realistische manier toe te werken naar een

circulaire economie. Dit doen de Zeeuwse gemeenten gezamenlijk, met het behoud van ruimte voor

individuele gemeentelijke wensen. De eerste kosten van de samenwerking en implementatie van deze

beleidsdoelstellingen zijn gedekt uit bestaande middelen voor energie en klimaat. Voor een consistente

en doelmatige samenwerking is structureel geld benodigd.

b)

€ 100.000 beschikbaar maken voor een Pre-SMP en SMP (Soorten ManagementPlan). Bescherming van

een aantal beschermde dieren is opgenomen in het Besluit Kwaliteit en Leefomgeving van de

Omgevingswet. Kortweg betekent dit dat er geen beschermde dieren mogen worden geschaad bij

werkzaamheden aan gebouwen. Dit geldt ook voor het uitvoeren van isolatiemaatregelen. Om inwoners

in staat te stellen om isolatiemaatregelen uit te blijven voeren, al dan niet met ondersteuning vanuit het

Zeeuws Isolatieprogramma, dient een SoortenManagementPlan opgesteld te worden. Hiertoe behoort dat

er ecologisch onderzoek naar de verblijfplaatsen van diverse soorten vleermuizen en vogels uitgevoerd

wordt, dan er alternatieve verblijfplaatsen voor deze diersoorten gecreëerd worden en dat deze plaatsen

de komende jaren onderhouden en gemonitord worden. Omdat het opstellen van een SMP een lange

termijn beslaat is het toegestaan om eerst te werken met een ‘versimpelde versie’, een Pre-SMP. De

Rijksoverheid heeft onderkend dat ze de provincies (bevoegd gezag m.b.t. Natuurvriendelijk Isoleren) en

gemeenten met deze voorwaarde heeft opgezadeld met een duur onderzoek en heeft daarom een

specifieke uitkering (SPUK) aan provincies toegezegd. Provincies dienen deze gelden te verdelen onder

gemeenten om hun kosten te drukken. Het eerste deel van de SPUK is al bekend gemaakt en bedraagt

voor Reimerswaal € 123.624. Het tweede deel is nog niet bekend, verwacht wordt dat dit een

vergelijkbaar aandeel zal zijn. Naar verwachting is dat deze bijdrage slechts 20% van de kosten dekt. De

met de Pre-SMP en SMP gemoeide kosten zijn nog niet definitief vastgelegd maar worden momenteel

ingeschat op ruim € 500.000 (zonder aftrek van SPUK).

c)

Zeeuwse samenwerking energietransitie (huidige bijdrage energieke gemeenten)

De Zeeuwse samenwerking ten bate van de energietransitie ontwikkelt zich door van beleidsvormend

gremia naar beleidsimplementatie en -uitvoering. Dit betekent dat er meer uitvoeringsprojecten vorm

krijgen (bijvoorbeeld het Zeeuws Isolatieprogramma) en de uitvoeringscapaciteit geformaliseerd moet

worden. De gemeente Terneuzen heeft hiervoor de rol van coördinerende gemeente per 1 januari 2025

overgenomen van de gemeente Goes. Momenteel wordt gewerkt aan afspraken tussen de coördinerende

gemeente (Terneuzen) en de deelnemende gemeenten (overige 12 Zeeuwse gemeenten). Ingezet wordt

op een evenredige verdeling van 50% van de kosten over alle gemeenten en de overige 50% op basis

van inwonertal. Voor de gemeente Reimerswaal betekent dit structureel € 26.505 per jaar.

A2. Robuuste RUD-Zeeland, verhuizing en verandering ondersteuning PIOFACH-taken

Op basis van bepalingen van het rijk dienen de Omgevingsdiensten in Nederland, waaronder de RUD-

Zeeland, te gaan voldoen aan een eisenpakket. Indien een Omgevingsdienst aan de eisen voldoet wordt het

een Robuuste Omgevingsdienst genoemd. Per 1 april 2024 hebben alle Omgevingsdiensten de

staatssecretaris moeten berichten op welke wijze zij gaan voldoen aan de robuustheidseisen. Dit kan door

uitbreiding van de dienstverlening dan wel door het samengaan met een andere omgevingsdienst. De RUD-

Zeeland heeft besloten zelfstandig robuust te willen worden en ziet hier ook goede mogelijkheden voor.

Daarnaast heeft de aanbieder van huisvesting en ondersteuning aan de RUD-Zeeland, gemeente

Terneuzen, te kennen gegeven de overeenkomst eind 2025 te willen beëindigen. Concreet betekent dit dat

de RUD-Zeeland naar een gebouw in Middelburg verhuist en dat de provincie Zeeland de ondersteuning van

de PIOFACH-taken voor de RUD-Zeeland gaat verzorgen.

De totale kostenstijging (robuuste RUD, huisvesting en PIOFACH-taken) die dit met zich meebrengt

bedraagt voor de jaren 2026 t/m 2029 voor gemeente Reimerswaal:

2026: € 331.000

2027: € 355.000

2028: € 385.000

2029: € 415.000

Binnenkort wordt de ontwerpbegroting 2026 waarin bovengenoemde wijzigingen zijn opgenomen, bestuurlijk

in roulatie gebracht. Er is dan de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen.

Collegevoorstel

Het college stelt voor om de bezuinigingsrichtlijn van de VZG toe te passen. Deze richtlijn is gekoppeld aan

de AU GF. Als de AU GF in enig jaar daalt met meer dan 1% dan volgt een doorvertaling naar de

gemeenschappelijke regelingen.

In 2026 daalt de AU GF, maar minder dan eerst voorzien. Mogelijk leidt dit tot aanpassing van de VZG

richtlijn. De besluitvorming hierover volgt na de septembercirculaire 2025. Daarom wordt voor deze

Kadernota voorgesteld om vanaf 2026, 2,2% op de bijdrage te bezuinigen. Voor de RUD betekent dat een

daling in de vergoeding t.o.v. 2025 van € 20.000 (dit betreft alleen de uitvoeringskosten).

Hiermee is vanaf 2026 rekening gehouden in deze Kadernota. In communicatie en besluitvorming zal

duidelijk gemaakt moeten worden wat het standpunt van de gemeente is en dat de gemeenschappelijke

regelingen aan zet zijn om ervoor te zorgen dat de gemeentelijke bijdrage omlaag moet.

A3. Archieftaken RUD-Zeeland

De colleges (B&W en GS) zijn verantwoordelijk voor de archivering en het beheer van de VTH-dossiers die

bij de RUD Zeeland gevormd worden. Naar aanleiding van een onderzoek van het Zeeuws Archief over de

tekortkomingen in de informatiehuishouding bij de RUD heeft een werkgroep met ter zake deskundigen een

advies uitgebracht om de archivering van de VTH dossiers beter te organiseren. Dit advies is in februari

2025 door de informatiedeskundigen van alle deelnemers ondersteund. Concreet betekent dit om de taken

bij de RUD te beleggen en de daarbij horende middelen ter beschikking te stellen. Hierdoor kan op efficiënte

en uniforme wijze de archivering van de afgeronde VTH dossiers vorm krijgen.

De structurele jaarlijkse kosten voor gemeente Reimerswaal worden geraamd op € 20.000.

Ook voor deze begrotingswijziging wordt een bestuurlijk traject ingezet. Dit zal parallel lopen met de

procedure voor de ontwerpbegroting 2026 van de RUD-Zeeland.

A4. Leges kostendekkendheid

In verband met de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2024 is de Legesverordening

aangepast. Nieuw onder

de Omgevingswet is o.a. dat leges voor

milieuvergunningen mogen worden

berekend.

Mede

omdat

de

nieuwe

legesverordening

gebaseerd

is

op

verwachtingen,

is

bestuurlijk

afgesproken

om

na

een

periode

van

pakweg

een

jaar

te

bezien

in

hoeverre

er

sprake

is

van

kostendekkendheid

van

de

nieuw

opgemaakte

legesverordening.

Aangezien

er

juist

voor

de

inwerkingtreding van de Omgevingswet relatief grote hoeveelheden vergunningen zijn aangevraagd, die in

de eerste maanden van 2024 behandeld zijn en waarvan de leges berekend zijn op basis van de oude

legesverordening, is het weinig zinvol om over 2024 een evaluatie uit te voeren. Deze evaluatie zal over

2025 worden uitgevoerd.

A5. Bijdrage OLAZ

Op basis van de begroting 2026 van OLAZ kan rekening worden gehouden met een toename van de

bijdrage aan de GR met € 13.000. Ten opzichte van de bijdrage 2025 op basis van de primaire begroting

van de GR betekent dit een stijging van de gemeentelijke bijdrage met 12%. Ten opzichte van de gewijzigde

begroting 2025 betekent dit een stijging van ruim 1%.

Dit heeft echter geen budgettair effect aangezien het exploitatieresultaat voor de taakvelden afval jaarlijks

wordt verrekend met de desbetreffende egalisatievoorziening.

A6. Trendmatige verhoging lokale belastingen en heffingen

Op basis van voorlopige berekeningen wordt over de periode waarover de trendmatige verhoging van de

tarieven van de gemeentelijke belastingen en heffingen wordt berekend, een indexering verwacht van 3,5%.

De periode waarover de trendmatige verhoging van de gemeentelijke belastingen en heffingen wordt

berekend, is van mei voorgaand jaar (2024) tot en met april van het huidige jaar (2025) ten behoeve van de

begroting van het volgende jaar (2026).

Bij het toepassen van een trendmatige verhoging van 3,5% hoort in totaliteit een hogere opbrengst van

€ 241.700 structureel (inclusief het deel dat geen budgettaire consequentie heeft). Het budgettaire aandeel

in programma 7 bedraagt € 11.300.

Volledigheidshalve wordt opgemerkt dat ook de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing

jaarlijks worden aangepast met de trendmatige verhoging (voor de rioolheffing komt daar nog een verhoging

van 1% bovenop op basis van het in 2022 vastgestelde VGRP 2022-2026). Dit heeft echter geen budgettair

effect aangezien het exploitatieresultaat voor de taakvelden afval en riolering jaarlijks wordt verrekend met

de desbetreffende tariefegalisatievoorzieningen.

A7. GGD Zeeland

Voor de bijdrage aan GGD Zeeland moet rekening worden gehouden met een kostenstijging als gevolg van,

besluitvorming in het kader van samenwerken en gezamenlijke huisvesting GGD/VRZ Of én hoe hoog de

gemeentelijke bijdrage uiteindelijk hoger uitvalt is afhankelijk van de toekomstige besluitvorming ( zie ook

programma 1).

Momenteel werkt GGD Zeeland scenario’s uit die de begroting in lijn moeten brengen met de VZG richtlijn

van – 2,2%. Over de keuze van het scenario(’s) moet nog besluitvorming plaatsvinden, maar de ingediende

conceptbegroting 2026 is vooralsnog sluitend door hogere bijdragen van de deelnemers te vragen. Voor

Reimerswaal betekent dit een structureel € 27.000 hogere bijdrage.

Collegevoorstel

Het college stelt voor om de bezuinigingsrichtlijn van de VZG toe te passen. Deze richtlijn is gekoppeld aan

de AU GF. Als de AU GF in enig jaar daalt met meer dan 1% dan volgt een doorvertaling naar de

gemeenschappelijke regelingen.

In 2026 daalt de AU GF, maar minder dan eerst voorzien. Mogelijk leidt dit tot aanpassing van de VZG

richtlijn. De besluitvorming hierover volgt na de septembercirculaire 2025. Daarom wordt voor deze

Kadernota voorgesteld om vanaf 2026, 2,2% op de bijdrage te bezuinigen. Voor de GGD betekent dat een

daling in de vergoeding t.o.v. 2025 van ca. € 36.000.

Hiermee is vanaf 2026 rekening gehouden in deze Kadernota. In communicatie en besluitvorming zal

duidelijk gemaakt moeten worden wat het standpunt van de gemeente is en dat de gemeenschappelijke

regelingen aan zet zijn om ervoor te zorgen dat de gemeentelijke bijdrage omlaag moet.

Toelichting investeringen

B1. Mutatie lopende kapitaallasten

De huidige staat van activa wordt voor de programmabegroting 2026 – 2029 geactualiseerd. Hier zullen naar

verwachting geen grote mutaties uit voort vloeien. In deze Kadernota is gerekend met de stand tot en met de

besluitraad april 2025.

B2. Kapitaallasten investeringsplanning 2026 – 2029

De vigerende investeringsplanning is doorgelopen op actualiteit en op de noodzaak om de investeringen op

relatief korte termijn te realiseren.

Alleen nieuw opgenomen investeringen zijn hieronder toegelicht.