Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
Hoofdkenmerken
Dit programma omvat de in- en externe dienstverlening door het gemeentelijk apparaat en het ondersteunen
van uw gemeenteraad en het college van burgemeester en wethouders. Daarnaast behoren ook de
samenstelling van de documenten van de planning en control cyclus en het uitvoeren van eventuele college-
onderzoeken tot dit programma. De invloed van de AU GF op de begroting is omvangrijk, maar dit geldt
andersom niet voor de invloed van de gemeente hierop.
Naast de AU GF, de gemeentelijke belastingen, zoals de onroerendezaakbelasting en de toeristen- en
forensenbelasting, treft u verder in dit programma de financieringsfunctie en de overige baten en lasten aan.
Stand van zaken
AU GF
In deze begroting is de AU GF geraamd op basis van de meicirculaire 2024.
Dividend
De gemeente Reimerswaal bezit 388 aandelen van € 453,78 per aandeel in ZEH N.V. Dit is (afgerond)
2,54% van het totale aandelenkapitaal. In het najaar van 2021 heeft ZEH haar dividendbeleid voor de
komende jaren vastgesteld. Op grond van dit beleid zijn de komende jaren grote dividenduitkeringen te
verwachten. Dit is uiteraard wel afhankelijk van de interne en externe ontwikkelingen waar ZEH mee te
maken krijgt en het effect hiervan op de mate van realisatie van de (financiële) doelstellingen. Op grond
hiervan zijn in onze (meerjaren)begroting geen dividendopbrengsten ZEH geraamd. Indien dividend wordt
uitgekeerd, wordt dit in het jaar van vaststelling van het dividend aangemerkt en verantwoord als een
incidentele bate.
Vanaf eind 2021 bezit de gemeente Reimerswaal 25.940 aandelen van € 1,- per aandeel in GBE Aqua B.V.
Dit is (afgerond) 2,54% van het totale aandelenkapitaal. Op grond van een afgegeven dividend prognose is
in de begroting een structurele dividendopbrengst van € 115.000 opgenomen.
Verder bezit de gemeente Reimerswaal 15.990 aandelen van € 2,50 nominaal per aandeel in de BNG Bank.
In de begroting is een structurele dividendopbrengst van € 18.500 opgenomen.
Ook bezit de gemeente 511 aandelen Stedin van € 100. Stedin keert ook dividend uit. In de begroting is een
structurele dividendopbrengst van € 5.520 opgenomen.
Financieringsfunctie
De spelregels voor het sturen, beheersen, verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële
geldstromen, de financiële positie en de hieraan verbonden risico’s van de gemeente liggen voor een groot
deel opgesloten binnen het Treasurystatuut. Ook zijn in de Nota reserves en voorzieningen de beleidsregels
en uitgangspunten voor het werken met de reserves en voorzieningen vastgelegd.
De financieringsbehoefte op begrotingsbasis bedraagt € 9,6 miljoen, welke geprognosticeerd wordt in te
vullen met langlopende financiering. De gemeente Reimerswaal heeft ter financiering van haar activiteiten
op begrotingsbasis per begin 2025 een bedrag van € 22 miljoen aan langlopende geldleningen. De
geraamde aflossingen bedragen € 1,7 miljoen en de rentelasten € 0,5 miljoen. Het gemiddelde
rentepercentage over deze leningen bedraagt 2,44%.
De renteomslag wordt berekend door de aan de taakvelden toe te rekenen rente in het begrotingsjaar af te
zetten tegen de boekwaarde van de vaste activa en voorraad gronden per 1 januari van het begrotingsjaar.
Op basis van dit uitgangspunt is in de Programmabegroting 2025 een renteomslag percentage van 0,5 %
gehanteerd.
Onvoorzien
Voor onvoorziene incidentele uitgaven is in 2025 een bedrag opgenomen van € 200.000. Voor onvoorziene
structurele uitgaven is een bedrag van € 20.000 geraamd.
Wat willen we bereiken en wat gaan we ervoor doen?
Taakveld
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we ervoor doen?
(te behalen effecten)
(te leveren prestatie)
0.1
Bestuurlijke ontwikkeling
College en raad stellen een heldere visie op
participatie van inwoners en bedrijven vast in
een
Participatieverordening
(Wet
versterking
participatie).
In 2025
wordt
de
gedragscode van
de
raad
herzien en een Integriteits- en agressieprotocol
ingevoerd.
De
accountantscommissie
en
klankbordgroep
van de rekenkamer worden doorontwikkeld naar
een Auditcommissie.
Het
in
2023
geïntroduceerde
nieuwe
vergadermodel van de raad wordt geëvalueerd
en verder doorontwikkeld.
Zo goed mogelijk communiceren
participeren richting burgers
bedrijfsleven.
en
en
Onze verschillende
houden.
Uitvoeren van
mediakanalen actueel
het vastgestelde
Participatiebeleid.
Inzetten op
begrijpelijk
en duidelijk
schrijven.
Hiervoor
worden
intern
periodiek
trainingen
georganiseerd.
Daaruit
voortvloeiende
schrijf-
en communicatieafspraken worden organisatie
breed vastgelegd.
0.2
Een optimale dienstverlening, die bestaat
uit het zo goed mogelijk faciliteren van
digitale dienstverlening waar het kan en
persoonlijke dienstverlening waar het
gewenst is.
Investeren in het verbeteren en uitbreiden van
onze (online) dienstverlening.
Klanttevredenheidsmetingen inzetten om
feedback op onze dienstverlening te krijgen en
op basis daarvan verbeteringen te kunnen
doorvoeren.
0.3
Het optimaal beheren van de
gemeentelijke vastgoedportefeuille en
(her)-ontwikkeling van het gemeentelijk
vastgoed.
Onderhoudsinspecties uitvoeren volgens de
NEN2767;
Het stapsgewijs verduurzamen van alle
objecten volgens het ‘Klimaatakkoord’;
Uitvoering
volgens
beheerplan
‘Nota
gebouwen’.
Naast
de
reguliere
werkzaamheden
zijn
als
bijzonderheid
te
noemen
de
volgende
(her)ontwikkelingen:
D’n Akker, Waarde;
Uitbreiding Gemeentehuis, Kruiningen;
Sportcomplex Krabbendijke;
Oosterschelde museum Yerseke;
Uitbreiding Sporthal/dorpshuis Kruiningen;
Uitbreiding dorpshuis Oostdijk;
Uitbreiding dorpshuis Hansweert;
Multifunctioneel centrum Yerseke.
0.4
Monitoren en beoordelen van beleid.
Actief
monitoren
en
indien
nodig
bijsturen
beleidseffecten.
Integraal procesmatig
werkzaamheden.
coördineren
van
Actief monitoren
voortgang:
en
zo
nodig
bijsturen
o Speerpunten uitvoering coalitieakkoord.
o Planning en control cyclus.
Verbeterpunten onderzoeken
(accountantsverslagen, rapportages auditteam,
e.d.).
Uitvoeren
doelmatigheids-
en
doeltreffendheidsonderzoeken.
Ondersteunen besluitvormingsproces.
0.5
Het uitgangspunt is om leningen af te
lossen wanneer dit in het
meerjarenperspectief financiële ruimte
oplevert.
Kritisch omgaan met de op- en afbouw van
leningen en schulden.
Monitoring van de uitvoering van
werkzaamheden volgens het Treasurybeleid.
0.61/0.62
Doelmatige, uniforme, duidelijke en tijdige
bepaling van de WOZ-waarden van de in
onze gemeente gelegen onroerende
Jaarlijks herwaarderen van alle objecten door
Sabewa Zeeland.
zaken.
0.64
Uitgangspunt is om de gemeentelijke
belastingen niet te verhogen met meer
Uitgangspunt wordt gevolgd.
dan
de
(gebruikelijke)
inflatiecorrectie,
tenzij er in het verleden andere afspraken
zijn gemaakt.
Taakvelden
In dit programma zijn de volgende (sub)taakvelden uit de productenraming opgenomen:
Taakveld
Omschrijving taakveld
Product
Omschrijving product
0.1
Bestuur
6001000
Bestuursorganen
0.1
Bestuur
6001001
Raad en Griffie
0.2
Burgerzaken
6002000
Burgerzaken
0.2
Burgerzaken
6002001
Verkiezingen
0.2
Burgerzaken
6002002
Basisregistratie personen
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003001
Gronden niet in exploitatie
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003058
Gasfabriekterrein
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003060
Veilingterrein
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003061
Dorpszicht Waarde
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003062
Weelweg Waarde
0.4
Overhead
6004000
Bestuursondersteuning
0.4
Overhead
6004041
Kantine
0.4
Overhead
6004076
Huisvesting Brouwerijstraat
0.5
Treasury
6005000
Dividenden
0.5
Treasury
6005001
Treasury
0.61
OZB woningen
6006100
OZB woningen
0.62
OZB niet-woningen
6006200
OZB niet-woningen
0.64
Belastingen overig
6006400
Overige belastingen
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen
Gemeentefonds
6007000
Algemene uitkering
0.8
Overige baten en lasten
6008000
Overige baten lasten
0.10
Mutaties reserves
6010000
Mutatie reserves