Richtlijnen samenstelling Programmabegroting 2025-2028

Voor het samenstellen van de Programmabegroting 2025 – 2028 wordt uitgegaan van de volgende

richtlijnen:

1.

Een aantal inwoners per 1 januari 2024 van 23.321. Er wordt rekening gehouden met een toename

van 50 inwoners per jaar. Vooralsnog zonder rekening te houden met het effect van de realisatie van

de woningbouwprogrammering.

2.

Het ramen en het berekenen van de loonkosten geschiedt aan de hand van de formatie zoals deze

per 1 januari 2025 vermoedelijk zal zijn toegestaan. De basis hiervoor is op 1 april 2024 vastgezet.

Uitgangspunt is salarispeil cao per 1 april 2024 vanaf april 2025 verhoogd met 4%.

3.

Bij de berekening van de kapitaallasten wordt uitgegaan van de gebruikelijke

afschrijvingspercentages- en termijnen. Voor nieuwe investeringen wordt 3,0% rente berekend vanaf

het jaar waarin wordt gestart met afschrijven. De afschrijving van nieuwe investeringen start in het

jaar na het jaar waarin het desbetreffende activum is aangeschaft dan wel gereed is gekomen (en in

gebruik is genomen).

4.

Leveringen en diensten c.a. kennen voor de meerjarenraming in principe het uitgangspunt van

constante prijzen. Aan dit streven zal de komende jaren mogelijk niet volledig kunnen worden

voldaan. De raming 2025 e.v. jaren dient mede gebaseerd te zijn op het werkelijke uitgavenniveau

2023 en verwachte uitgaven niveau 1e halfjaar 2024.