Paragraaf financiering
Algemeen
Het beleid voor het beheersen van de paragraaf financiering is vastgelegd in landelijke regelgeving, in de
Financiële beheersverordening en het Treasurystatuut.
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft als doel een grens te stellen aan korte financiering. Juist voor korte financiering geldt
dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in de rente bij korte financiering direct invloed
kunnen hebben op de rentelasten.
Onderstaand is de berekening van de kasgeldlimiet opgenomen.
Kasgeldlimiet
Omschrijving
Rekening 2023
(gem.)
Begroting 2024
1e kwartaal 2e kwartaal
Werkelijk 2024
1e kwartaal 2e kwartaal
Lasten begroting
66.193
70.290
70.290
77.433
77.433
Percentage kasgeldlimiet
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
Toegestane kasgeldlimiet
-5.626
-5.975
-5.975
-6.582
-6.582
Vlottende uitzettingen:
(a)
- verstrekt kasgeld
0
0
0
0
0
- tegoed in rekening courant
9.488
4.520
4.520
7.654
24.970
- overigen
0
400
400
0
0
Vlottenden schulden:
(b)
- opgenomen kasgelden
0
2.000
2.000
0
0
- schulden in rekening courant
1
0
0
0
0
- overigen
0
10.191
10.191
0
0
Toets kasgeldlimiet:
- totale vlottende middelen(a-b)
9.487
-7.271
-7.271
7.654
24.970
- toegestane kasgeldlimiet
-5.626
-5.975
-5.975
-6.582
-6.582
Ruimte(+)/Overschrijding(-)
15.113
-1.296
-1.296
14.236
31.552
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Als
de
kasgeldlimiet
meer
dan
twee
opeenvolgende
kwartalen
overschreden
wordt,
dan
dient
de
toezichthouder op de hoogte te worden gesteld. Vervolgens moet een plan opgesteld worden dat aangeeft
hoe weer aan de kasgeldlimiet voldaan gaat worden.
Zoals in bovenstaande tabel te zien is werd de kasgeldlimiet niet overschreden. De verwachting bestaat dat
dat over het 3e en 4e kwartaal 2024 evenmin het geval zal zijn.
Leningenportefeuille
Sinds het samenstellen van de Programmabegroting 2024-2027 is geen nieuwe langlopende geldlening
aangetrokken. Het geprognosticeerde restant van de langlopende geldleningen per 1 januari 2025 bedraagt
€ 22,0 miljoen.