Budgettaire mutaties en overige managementinformatie
Kermis
Overige goederen en diensten
Als gevolg van veiligheidseisen is beveiliging op de vier Reimerswaalse kermissen in 2024 afgesproken. Op
de post moet € 6.000 worden bijgeraamd ten laste van onvoorzien incidenteel.
Openbaar groen
Belastingen - naheffing
Wegens het rechttrekken van heffingen uit voorgaande jaren door Sabewa Zeeland zijn er extra kosten.
Deze extra kosten bedragen € 5.000 en komen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Werken door derden - Generatiepact
Wegens
deelname
van
medewerkers
aan
het
Generatiepact
en
medewerkers
aan
de
ouderschapsverlofregeling is er personele ondercapaciteit in de buitendienst. Het tekort wordt opgevangen
door inzet van derden. De extra kosten in 2024 op de post ‘Werken door derden’ zijn naar verwachting
€ 48.605 en komen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Werken derden - bomensnoei
Door een ouder en groter wordend bomenbestand is er een toename van onderhoudskosten. Dit heeft ertoe
geleid om bij de vaststelling van het gemeentelijk groenplan begin 2023 extra middelen aan te vragen voor
het planmatig onderhouden van de bomen via VTA-controle. Uit deze lopende VTA-controle is gebleken dat
voor een deel van het huidige areaal extra snoeien noodzakelijk is voor de veiligheid. De meerkosten in
2024 voor dit snoeien bedragen € 19.983 en komen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Maaien bermen/taluds
Na herverdeling van het te maaien areaal en de daarbij behorende beheerkosten uit het ruw maaibestek na
de aanbesteding, blijkt dat er in 2024 meer kosten toegerekend worden aan openbaar groen. De meerkosten
bedragen op deze post € 3.500 en komen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Sportvelden
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud aan gebouwen die door omstandigheden in 2024 zijn of
worden uitgevoerd. Voor onderhoud aan gebouwen voor sport dient een bedrag van € 9.200 te worden
bijgeraamd in 2024. Ter dekking van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening
onderhoud gebouwen.
Zwembad
Onderhoud en reparatie
De in de ‘technische wijziging april 2024’ opgenomen tegemoetkoming levert de gemeente Reimerswaal in
2023 € 49.859 op en € 43.610 in 2024. In totaal is dit € 93.469 excl. BTW. Dit bedrag valt na gevoerde
gesprekken met Sportfondsen over een defecte en daardoor te vervangen gasleiding lager uit. Als gemeente
Reimerswaal leveren we een bijdrage van € 23.790 excl. BTW. Dit betekent dat we over 2023 & 2024 een
tegemoetkoming van € 69.679 ontvangen in plaats van de eerder geraamde € 93.469. Op kostensoort
‘4380006 Onderhoud en reparatie’ dient hiervoor dan ook een bedrag van € 23.790 bijgeraamd te worden
ten laste van onvoorzien incidenteel.
Afwikkeling stichting “Zwembad Den Inkel”
Bij de afwikkeling van de stichting is abusievelijk geen rekening gehouden met het financieel afwikkelen van
opgebouwde verlofsaldi e.d. De kosten hiervan bedragen € 8.031. Deze kosten moeten worden bijgeraamd
op product (6520002) Zwembad, de kostensoort ‘4380019 Overige goederen en diensten’ De dekking komt
uit onvoorzien incidenteel.
Budget vergoeding onderhoud Sportfondsen verplaatsen Q1 – Q4
Op
dit
moment
wordt
er
per
kwartaal
een
bedrag
van
€
50.943,36
betaald
aan
Sportfondsen
voor
‘Vergoeding onderhoud’. Dit komt neer op een jaarlijks bedrag van € 203.773,44. Dit bedrag wordt betaald
vanuit 6520002 - 4420001 ‘Subsidie zwembad Den Inkel’. Het is wenselijk om dit bedrag over te hevelen
naar 6520002 - 4380006 ‘Onderhoud en reparatie’.
Beschikking DUMAVA-subsidie
Enige tijd geleden hebben wij 70% van de toegekende beschikking van de DUMAVA-subsidie ontvangen.
De verwachting is dat Sportfondsen voor het eind van 2024 de werkzaamheden m.b.t. deze subsidie heeft
afgerond. Na afronding van de werkzaamheden ontvangen wij de overige 30% van het totaal toegekende
bedrag van € 147.869.
Na ontvangst moet het totaalbedrag van
€ 147.869
beschikbaar
worden gesteld om
te voldoen aan
Sportfondsen. Verzoek om de inkomsten (30%) op 8431002 ‘Vergoeding van het Rijk’ te ramen en de
uitgaven op 4438034 ‘Subsidie’.
GALA (Gezond Actief Leven Akkoord)
In 2023 mocht 20% van het toegekende budget van de Brede SPUK GALA worden meegenomen naar 2024
voor het betreffende onderdeel, omdat gemeenten per 1 januari 2023 nog geen zekerheid hadden over de
middelen en de hoogte van het aan te vragen bedrag. Hieronder is per GALA-onderwerp het beschikbare
bedrag voor 2024 genoemd. Voor besteding in 2024 worden kosten en baten budgetneutraal bijgeraamd.
Lokaal Sportakkoord (6510000 – 8431025 en 4438038): € 3.712
Brede regeling combinatiefuncties (6510000 – 8431011 en 4438039): € 25.556
Leefomgeving (6510000 – 8431017 en 4438045): € 2.855
Binnensport
Electra
Als gevolg van de fors gestegen energieprijzen is het noodzakelijk voor 2024 een bedrag van € 13.000 bij te
ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Gas
Als gevolg van de fors gestegen energieprijzen is het noodzakelijk voor 2024 een bedrag van € 25.800 bij te
ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Werken door derden Op basis van de werkelijke uitgaven (nieuw contract schoonmaakkosten) dient de
begroting nog te worden aangepast. Ten opzichte van de huidige raming wordt geadviseerd de begroting
met € 10.000 bij te ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Verhuur sporthal
De verhuur van de sporthal blijft achter met een bedrag van € 7.500. Ten opzichte van de huidige raming
wordt geadviseerd de begroting met € 7.500 af te ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Verhuur gymnastieklokaal
De verhuur van gymnastieklokalen blijft achter met een bedrag van € 1.500. Ten opzichte van de huidige
raming wordt geadviseerd de begroting met € 1.500 af te ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud aan gebouwen die door omstandigheden in 2024 zijn of
worden uitgevoerd. Voor onderhoud aan gebouwen voor binnensport dient een bedrag van € 62.450 te
worden bijgeraamd in 2024. Ter dekking van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening
onderhoud gebouwen.
Museum
Voor de professionalisering van het Oosterscheldemuseum is € 60.000 geraamd in de begroting voor het
aanstellen van een coördinator. Deze middelen worden tot de definitieve aanstelling van een coördinator
ingezet voor
de
inhuur
van een externe adviseur
voor
begeleiding
bij
de
aanbesteding.
Via eerdere
advisering (D24.262068) werd al een bedrag van € 28.560 hiervoor overgeboekt van kostensoort ‘4438006
Subsidie’ naar ‘4438005 Werken door derden’ in de verwachting dat mogelijk voor een gedeelte dit jaar al
een zakelijk leider aangesteld zou kunnen worden. Dat is voor dit jaar niet meer aan de orde waardoor
langer inzet van de externe adviseur noodzakelijk is. Voorstel is om ook het resterende budget van € 31.440
hiervoor in te zetten en van 4438006 naar 4380005 over te boeken.
Bibliotheken
Op de kostensoort ‘Werken door derden’ worden de schoonmaakkosten verantwoord. Ten gevolge van een
‘nieuwe’ aanbesteding zijn de kosten gestegen. Voorgesteld wordt om € 4.500 voor 2024 incidenteel bij te
ramen en voor 2025 e.v. deze mutatie bij te ramen in de Bestuursrapportage 2025 en taakveldmutaties t.b.v.
de Programmabegroting 2026-2029.
Huur en Lease
Als gevolg van de indexering van de huur van Bachte Vaete kan incidenteel € 1.500 bijgeraamd worden voor
2024 en voor 2025 e.v. deze mutatie bij te ramen in de Bestuursrapportage 2025 en taakveldmutaties t.b.v.
de Programmabegroting 2026-2029.
Subsidie deelverordening bibliotheken
Advies Z24.031692/D24.266218
Op deze kostensoort dient € 1.154 bij geraamd te worden ten laste van onvoorzien incidenteel. De subsidie
2023 is in 2024 uitbetaald.
Subsidie Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s)
Advies Z24.031080/ D24.266815
De
gemeente
Reimerswaal
ontvangt
van
het
Ministerie
van
BZK
jaarlijks
een
specifieke
uitkering
Informatiepunten Digitale Overheid. Doelstelling van deze regeling is de bekostiging van de realisatie of de
instandhouding
van
de
Informatiepunten
Digitale
Overheid.
Dit
bedrag,
in
2024
€
22.803
wordt
ter
beschikking gesteld aan Bibliotheek Oosterschelde. Dit wordt bugetneutraal bijgeraamd.
Monumenten
Adviezen van derden
Naast
de
geringe
overschrijding
op
het
budget
van
de
Kerkenvisie
dient
het
budget
voor
de
dienstverleningsovereenkomst met de Stichting Cultureel Erfgoed Zeeland nog te worden aangepast. In
totaal
wordt
voorgesteld
het budget
incidenteel met € 6.000
naar
boven
bij
te stellen ten
laste
van
onvoorzien incidenteel.
Onderhoud niet t.l.v. VOG
Er is sprake van een overschrijding van circa € 6.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een opdracht
tot het opstellen van drie Periodieke InstandhoudingPlannen (PIP’s) voor kerktorens binnen de gemeente
Reimerswaal.
Deze
PIP’s
worden
gebruikt
voor
het
aanvragen
van
de
Subsidie
instandhouding
Monumenten: SIM.
Daarnaast is meerwerk vergoed voor het restaureren van de kerktoren in Rilland, die eind februari in
eigendom is overgedragen aan de gemeente.
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud die door omstandigheden in 2024 zijn of worden uitgevoerd.
Voor onderhoud aan monumenten dient een bedrag van € 23.820 te worden bijgeraamd in 2024. Ter
dekking van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening onderhoud gebouwen.
Bijdrage Rijk in onderhoudskosten
Door het Rijk
is
circa € 7.000 meer aan bijdrage uitgekeerd. Dit bedrag
kan worden ingezet om
de
bovengenoemde
meerkosten
(product
Monumenten)
te
dekken.
Dit
komt
ten
gunste
van
onvoorzien
incidenteel.
Recreatie en toerisme
Subsidie fietsveer Yerseke-Gorishoek
Advies Z24.030656/ D24.266336
Vanwege de gestegen kosten voor transport en personeelskosten is aan Frisia een hoger bedrag van
€ 5.000 toegekend. Het budget voor de subsidie fietsvoetveer dient dan ook structureel te worden verhoogd
met een bedrag van € 2.027 ten laste van onvoorzien structureel.
Recreatievoorzieningen
Werken door derden
Het ledigen van de afvalbakken en het opruimen van zwerfafval in de omgeving van het Damse strandje in
Yerseke wordt uitgevoerd door een externe partij (De Betho) Het blijkt dat extra inzet benodigd was ten
opzichte van de geraamde inzet. Hierdoor vallen de kosten hoger uit dan vooraf begroot. Voorgesteld wordt
om het budget te verhogen met € 8.000 ten laste van onvoorzien incidenteel.
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud die door omstandigheden in 2024 zijn of worden uitgevoerd.
Voor onderhoud aan recreatievoorzieningen dient een bedrag van € 6.630 te worden bijgeraamd in 2024.
Ter dekking van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening onderhoud gebouwen.
Dekking budgettaire mutaties
(bedragen in hele euro’s)
Mutatie onvoorzien incidenteel
- Kostenplaats kermis
-6.000
- Openbaar groen
-77.088
- Zwembad
-31.821
- Binnensport
-57.800
- Bibliotheken
-7.154
- Monumenten
-5.000
- Recreatievoorzieningen
-8.000
- Doorlichten salarissen en sociale lasten
125.972
- Doorlichten kapitaallasten
45.462
Ten laste van onvoorzien incidenteel
-21.429
Mutatie onvoorzien structureel
- Recreatie en toerisme
-2.027
Ten laste van onvoorzien structureel
-2.027
Mutatie voorziening onderhoud gebouwen
- Hogere kosten
-102.100
Ten laste van de voorziening onderhoud gebouwen
-102.100