Budgettaire mutaties en overige managementinformatie

Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen

Dit programma bevat onder meer de lasten en baten van de bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen. Als

basis voor de primaire begroting 2024 gelden de bedragen zoals opgenomen in de vastgestelde MPG 2023.

In het voorjaar 2024 is het MPG 2024 opgesteld die op 28 mei 2024 door de gemeenteraad is vastgesteld.

De financiële effecten op boekjaar 2024 zijn met een separate begrotingswijziging al verwerkt. In de

paragraaf

grondbeleid

is

een

toelichting

opgenomen

op

de

realisatie

van

bouwgrondexploitaties

bedrijventerreinen.

Erfpachtgronden (bedrijventerreinen)

Overige uitgaven

Dit jaar is een begin gemaakt met het actualiseren van de algemene voorwaarden met betrekking tot

verkopen, huur, pacht etc. Hiervoor wordt ook extern advies gevraagd. Voorgesteld wordt een budget op te

nemen van ca. € 5.000 om deze kosten te dekken ten laste van onvoorzien incidenteel.

Erfpachten

De

geraamde

opbrengst

erfpachtcanons

is

geactualiseerd,

waarbij

het

primair

geraamde

bedrag

aan

opbrengsten is afgezet tegen de gerealiseerde/te realiseren opbrengsten. Dit leidt tot een positieve bijstelling

van € 49.000 ten gunste van onvoorzien incidenteel.

Economische promotie

Toeristenbelasting

Recent is de belastingrapportage tot en met het tweede kwartaal 2024 ontvangen van Sabewa Zeeland.

Naar verwachting zal de opbrengst met betrekking tot de toeristenbelasting (afgerond) € 8.400 lager zijn dan

begroot. Dit nadeel komt ten laste van onvoorzien incidenteel.

Forensenbelasting

Recent is de belastingrapportage tot en met het tweede kwartaal 2024 ontvangen van Sabewa Zeeland.

Naar verwachting zal de opbrengst met betrekking tot de forensenbelasting (afgerond) € 7.300 hoger zijn

dan begroot. Dit voordeel komt ten gunste van onvoorzien incidenteel.

Representatie/acquisitie

Advies Z24.032493/ D24.268466

Verstrekking van een subsidie voor een bedrag van € 5.000 aan de Nederlandse Oestervereniging voor de

opening van het oesterseizoen met de persdag. Dekking ten laste van onvoorzien incidenteel.

Dekking budgettaire mutaties

(bedragen in hele euro’s)

Mutatie onvoorzien incidenteel

- Erfpachtgronden (bedrijventerreinen)

44.000

- Economische promotie

-6.100

- Doorlichten salarissen en sociale lasten

21.221

- Doorlichten kapitaallasten

-78.520

Ten laste van onvoorzien incidenteel

-19.399

Mutatie algemene reserve bouwgrondexploitatie

- Doorlichten salarissen en sociale lasten

23.347

- Doorlichten kapitaallasten

-

Ten gunste van de algemene reserve bouwgrondexploitatie

23.347