Budgettaire mutaties en overige managementinformatie
GALA (Gezond Actief Leven Akkoord)
In 2023 mocht 20% van het toegekende budget van de Brede SPUK GALA worden meegenomen naar 2024
voor het betreffende onderdeel, omdat gemeenten per 1 januari 2023 nog geen zekerheid hadden over de
middelen en de hoogte van het aan te vragen bedrag. Hieronder is per GALA-onderwerp het beschikbare
bedrag voor 2024 genoemd. Voor besteding in 2024 worden kosten en baten budgetneutraal bijgeraamd.
Terugdringen Gezondheidsachterstanden (6610000 – 8431012 en 4438040):
Versterken sociale basis (6610000 – 8431019 en 4438047):
Mantelzorg (6610000 – 8431020 en 4438048):
Eén tegen eenzaamheid (6610000 – 8431021 en 4438049):
Welzijn op recept (6610000 – 8431022 en 4438050):
€ 5.711
€ 10.422
€ 2.855
€ 2.855
€ 1.570
GGD
Om de bijdrage aan de GGD in te delen overeenkomstig de taakvelden zoals die in de P&C-documenten
van de GGD opgenomen zijn, dienen de budgetten in de gemeentelijke begroting gedeeltelijk herschikt te
worden.
Tegelijkertijd wordt de uitwerking van de correctie in de verdeelsleutels verwerkt zoals die in het PAO van
6 december 2023 is gemeld. Per saldo kan er daardoor € 3.850 ten bate van onvoorzien incidenteel worden
gebracht.
Herschikking vindt plaats over de volgende taakvelden:
6430000
Onderwijsbeleid
4433004
Subs GGD jeugdgezondheidszorg
€ 5.672
6610004
Preventietrajecten
4433003
Subsidie GGD WCPV
€ 29.240
6671200
Begeleiding WMO
4433003
Subsidie GGD WCPV
€ 5.968
6710000
Openbare gezondheidszorg
4433003
Subsidie GGD WCPV
€ 89.799
6710001
Jeugdgezondheidszorg
4433004
Subs GGD jeugdgezondheidszorg
- €134.529
Ten bate van onvoorzien
-€ 3.850
Het batig saldo wordt verantwoord onder “Dekking budgettaire mutaties” in Programma 7.
Maatschappelijke ondersteuning
Subsidie
Advies Z24.030603/D24.267328
Subsidieverzoek van Stichting de Zeeuwse WensAmbulance om voor het jaar 2024 een subsidie toe te
kennen van € 2.000. Voorgesteld wordt om deze subsidie ten laste van onvoorzien incidenteel te brengen.
Dorpshuizen
Ingeleend personeel
Advies Z24.032081/ D24.266610
M.b.t. de dorpshuisfunctie in Kruiningen wordt het scenario, het verplaatsen van het dorpshuis naar de
Reimerswaalhal, op dit moment als meest realistisch beschouwd. Om dit scenario verder te onderzoeken is
besloten om hier een projectleider op te zetten die specifiek met deze opdracht aan de slag kan. De
geraamde kosten van € 32.595 dienen te worden gedekt uit onvoorzien incidenteel.
Correctief onderhoud
Voor het oplossen van niet voorzien onderhoud dient de begroting te worden aangepast, aangezien hiervoor
momenteel geen budget is geraamd. Geadviseerd wordt € 10.000 bij te ramen ten laste van onvoorzien
incidenteel.
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud die door omstandigheden in 2024 zijn of worden uitgevoerd.
Voor onderhoud aan dorpshuizen dient een bedrag van € 64.650 te worden bijgeraamd in 2024. Ter dekking
van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening onderhoud gebouwen.
Adviezen van derden
Voorgesteld wordt een bedrag van € 4.259 t.b.v. advisering bij te ramen ten laste van onvoorzien incidenteel.
Werken door derden
Voorgesteld wordt om i.v.m. onvoorziene werkzaamheden een bedrag van € 16.000 bij te ramen ten laste
van onvoorzien incidenteel.
Overige goederen en diensten
Op kostensoort 4380019 dient een bedrag van € 12.000 voor niet voorziene aanschaf inventaris te worden
bijgeraamd ten laste van onvoorzien incidenteel.
Subsidie Energiekosten
Op kostensoort 4420008 kan het restbedrag van € 180.000 komen te vervallen ten bate van onvoorzien
incidenteel.
Preventietrajecten
Preventietrajecten/innovatie- en Doorbraakbudget
Op dit taakveld zien we een overschrijding van ruim € 25.000. Op kostensoort 4380019 kan € 15.000
afgeraamd worden, maar op 4438033 is het noodzakelijk om € 40.000 bij te ramen. Op dit budget hebben
we vele jaren een overschot gezien, dit jaar zijn er tot nu toe meer schrijnende situaties geweest waarin
onze inzet helaas noodzakelijk bleek om verdere problemen/escalatie te voorkomen.
Kindercentra
Subsidie kinderopvang
Op basis van voorlopige beschikkingen wordt verwacht dat de subsidies aan de kinderopvanglocaties in
2024
met
€
32.864
kan
worden
afgeraamd
ten
gunste
van
onvoorzien
incidenteel.
Verder kan het budget Voorschoolse voorziening peuters structureel worden verhoogd met € 1.000 als
gevolg van een positief effect in de meicirculaire 2024.
Doorberekening aan/bijdragen van derden
Aan de inkomstenkant op 8380001 kan € 3.500 afgeraamd worden ten laste van onvoorzien incidenteel. Dit
is abusievelijk niet eerder meegenomen. Er worden geen inkomsten hierop verwacht.
Onderhoud gebouwen t.l.v. VOG
In 2023 waren werken gepland voor onderhoud die door omstandigheden in 2024 zijn of worden uitgevoerd.
Voor onderhoud aan kindercentra dient een bedrag van € 11.400 te worden bijgeraamd in 2024. Ter dekking
van deze kosten wordt een onttrekking geraamd uit de voorziening onderhoud gebouwen.
Uitkeringen BUIG
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage van WIZ dient er op taakveld 6630000 een bedrag van € 529.200 bijgeraamd te
worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door het voorlopige rijksbudget BUIG.
In oktober ontvangen we de definitieve beschikking BUIG.
Budget BUIG
De voorlopige beschikking BUIG van 2024 van € 4.460.307 is nog niet volledig in de begroting opgenomen.
Er
dient
nog
een
bedrag
van
€
914.259
bijgeraamd
te
worden.
Daar
staat
tegenover
dat
in
deze
bestuursrapportage een aantal uitgaven hoger uitvallen ten laste van dit hogere budget, te weten: taakveld
6630000 € 529.200, 6630001 € 20.400 en € 37.873, 6630002 € 36.600, 6650001 € 142.100. Per saldo
ontstaat er
dan een
“voordeel”
van
€
148.086. Dit
saldo
wordt
ten gunste
gebracht
van onvoorzien
incidenteel.
Verbetering Inkomens
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage Q1 van WIZ dient er op taakveld 6630001 een bedrag van € 20.400 bijgeraamd
te worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door het voorlopige Rijksbudget
BUIG. In oktober ontvangen we de definitieve beschikking BUIG.
Kwijtschelding gemeentelijke belastingen
Recent is de belastingrapportage tot en met het tweede kwartaal 2024 ontvangen van Sabewa Zeeland.
Naar verwachting zullen de lasten met betrekking tot de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen
(afgerond) € 6.900 hoger uitvallen dan begroot (4448001): Dit nadeel komt ten laste van onvoorzien
incidenteel.
Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden
Advies Z24.032325/D24.267758
Vanuit de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden (juli 2022) is € 40 miljoen aan structurele middelen
voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden beschikbaar gesteld.
Voor 2023 zijn deze middelen incidenteel beschikbaar gesteld. De toekenning vanaf 2024 zal structureel
plaatsvinden en is opgenomen in de meicirculaire 2024. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt per
jaar gemiddeld € 30.000.
Budget BZ
Met ingang van 2020 is de financiering van het BZ Levensonderhoud toegevoegd aan de gebundelde
uitkering. V.w.b. de kapitaalverstrekkingen geldt vanaf dat moment dat in het jaar na verstrekking door het
Rijk 100% financiering verstrekt wordt, maar in de jaren daarna vordert het Rijk in 5 termijnen 75% van dit
bedrag terug. Er heeft een terugvordering van € 13.540 plaatsgevonden van in 2022 ontvangen financiering
kapitaalverstrekking. Tevens zal er voor 2024 financiering ontvangen worden. In totaliteit dient er een bedrag
van € 37.873 afgeraamd te worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door het
voorlopige Rijksbudget BUIG. In oktober ontvangen we de definitieve beschikking BUIG.
Minimabeleid
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage Q1 van WIZ dient er op taakveld 6630002 een bedrag van € 36.600 bijgeraamd
te worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door het voorlopige Rijksbudget
BUIG. In oktober ontvangen we de definitieve beschikking BUIG.
Specifieke uitkering toeslagenaffaire
Er zijn inkomsten ontvangen vanuit de ‘SPUK Toeslagenaffaire’. Hiervoor op kostensoorten 4438037 en
8431009 elk € 42.923 bijramen. Dit is dus per saldo budgettair-neutraal.
Overige goederen en diensten
In de besluitraad maart jl. heeft de gemeenteraad ingestemd met het voorstel om € 40.817 over te hevelen
van 2023 naar 2024 t.b.v. de pilot Volwassenfonds Sport & Cultuur. Bij het opstellen van de jaarrekening
2023 is dit bedrag echter meegenomen in de definitieve saldobepaling/slotwijziging van het SD t.b.v. de
jaarrekening 2023 en is vervolgens gedoteerd aan de risicoreserve Sociaal Domein. Om dit bedrag alsnog
beschikbaar te stellen in de begroting 2024, wordt voorgesteld om dit bedrag ten laste te brengen van de
risicoreserve Sociaal Domein.
Trajectbegeleiding
Subsidie WSW
In de meicirculaire 2024 is de Rijksbijdrage WSW in de IU Participatie verhoogd naar € 1.392.480 terwijl in
onze
begroting
aan
uitgaven
WSW
een
raming
is
opgenomen
van
€
1.109.882.
Conform
geldende
afspraken wordt het bedrag WSW 1 op 1 doorbetaald aan de Betho en dient onze begroting met € 282.598
opgehoogd te worden.
Dit bedrag sluit niet aan met het effect van de verhoging van de AU GF m.b.t. Arbeidsparticipatie in de
meicirculaire 2024. Dit is het gevolg van niet juist verwerkte mutaties uit voorgaande circulaires op deze
stelpost. In deze Bestuursrapportage wordt dit ook gecorrigeerd.
Inburgering Nieuwkomers
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage Q1 van WIZ dient er op taakveld 6650000 een bedrag van € 77.815 bijgeraamd
te worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door de voorlopige SPUK Wet
Inburgering 2021 van € 497.764.
Subsidie stichting Vluchtelingenwerk
De subsidie VluchtelingenWerk (4436006) dient opgehoogd te worden met een bedrag € 74.635. Deze
kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door de voorlopige SPUK Wet Inburgering 2021 van
€ 497.764.
Vergoeding van het Rijk
De voorlopige SPUK Wet Inburgering 2021 van € 497.764 moet volledig bijgeraamd worden op taakveld
6650000, kostensoort 8431002.
Een deel van deze SPUK is bijgeraamd t.b.v. de subsidie VluchtelingenWerk en een deel t.b.v. de bijdrage
aan GR de Bevelanden op basis van de rapportage Q1.
Nog in te delen lasten
Het restant van de voorlopige SPUK Wet Inburgering 2021 ad. € 111.800 dient bijgeraamd te worden op
kostensoort 4380620 (nog in te delen lasten) omdat we extra uitgaven verwachten (o.a. uitbreiding formatie
WIZ).
Nog in te delen lasten/Vergoeding van het Rijk
Ook de SPUK Onderwijsroute van € 20.739 moet nog volledig bijgeraamd worden op taakveld 6650000,
kostensoort 8431002.
Uitgaven lopen via GR De Bevelanden, eventuele over- of onderbestedingen mogen/moeten meegenomen
worden naar volgende jaren ter besteding aan inburgeringsvoorzieningen. Vooralsnog aan de lastenkant
bijramen op kostensoort 4380620 omdat er nog extra uitgaven te verwachten zijn.
Doordat de uitgaven ten behoeve van Vluchtelingenwerk en Inburgering volledig ten laste van de SPUK
Inburgering worden gebracht, kunnen de daarvoor reeds in de begroting opgenomen bedragen voor een
totaalbedrag van € 233.514 ten gunste worden gebracht van onvoorzien incidenteel.
Arbeidsparticipatie
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage Q1 van WIZ dient er op taakveld 6650001 een bedrag van
€ 142.100
bijgeraamd te worden. Deze kosten kunnen naar verwachting opgevangen worden door het voorlopige
Rijksbudget BUIG. In oktober ontvangen we de definitieve beschikking BUIG.
Maatwerk Wmo
Nog in te delen lasten
Op basis van de rapportage Q1 van WIZ dient er op taakveld 6660000 een bedrag van € 181.800
bijgeraamd te worden. Deze kosten kunnen ten laste worden gebracht van onvoorzien incidenteel.
Leges en andere rechten
In de bestuursrapportage van 2023 werden de leges structureel verlaagd met € 4.500. In de primaire
begroting
2024
was
deze
verlaging
ook
al
verwerkt,
zodat
de
structurele
doorwerking
van
de
bestuursrapportage teruggedraaid dient te worden waardoor dit bedrag ten laste van onvoorzien structureel
gebracht kan worden. Ook voor de begroting 2025 en verder wordt hiermee rekening gehouden.
Begeleiding Wmo
GRDB Begeleiding
Op het budget t.b.v. begeleiding dient een bedrag van € 5.600 bijgeraamd te worden op basis van de
rapportage Q1 van WIZ. Deze kosten kunnen ten laste worden gebracht van onvoorzien incidenteel.
Huishoudelijke hulp (Wmo)
GRDB Huishoudelijke hulp
Op het budget t.b.v. huishoudelijke hulp dient een bedrag van € 1.100 bijgeraamd te worden op basis van de
rapportage Q1 van WIZ. Deze kosten kunnen ten laste worden gebracht van onvoorzien incidenteel.
Dekking budgettaire mutaties
(bedragen in hele euro’s)
Mutatie onvoorzien incidenteel
- Dienstverlening gemeentelijke aanpak armoede en schulden, zie ook programma 0
-30.000
- Voorschoolse voorziening peuters, zie ook programma 0
-1.000
- Participatie (IU), zie ook programma 0
-172.000
- Participatie (IU), extra
-282.598
- Dorpshuizen
105.146
- Preventietrajecten
-25.000
- Kindercentra
29.364
- Uitkeringen BUIG
148.086
- Verbetering inkomenssituatie
-6.900
- Maatwerk Wmo
-181.800
- Subsidie GGD mbt WCPV
-35.208
- Maatschappelijke begeleiding, zie ook programma 0
- Maatschappelijke ondersteuning
-2.000
- Huishoudelijke hulp
-5.600
- Begeleiding Wmo
-1.100
- Minimabeleid
-
- Inburgering nieuwkomers
233.514
- Maatwerk Wmo
-4.500
- Doorlichten salarissen en sociale lasten
98.411
- Doorlichten kapitaallasten
-7.659
Ten laste van onvoorzien incidenteel
-140.844
Mutatie reserve dekking kapitaallasten
- Doorlichten kapitaallasten
2.000
Ten gunste van reserve dekking kapitaallasten
2.000
Mutatie risicoreserve sociaal domein
- Minimabeleid
-40.817
Ten laste van de risicoreserve sociaal domein
-40.817
Mutatie voorziening onderhoud gebouwen
- Budgettaire mutaties
-76.050
Ten laste van de voorziening onderhoud gebouwen
-76.050