Paragraaf financiering
Algemeen
Het beleid voor het beheersen van de paragraaf financiering is vastgelegd in landelijke regelgeving, in de
Financiële beheersverordening en het Treasurystatuut.
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft als doel een grens te stellen aan korte financiering. Juist voor korte financiering geldt
dat het renterisico aanzienlijk kan zijn, aangezien fluctuaties in de rente bij korte financiering direct invloed
kunnen hebben op de rentelasten.
Onderstaand is de berekening van de kasgeldlimiet opgenomen.
Omschrijving
Rekening 2021
(gem.)
Begroting 2022
1e kwartaal 2e kwartaal
Werkelijk 2022
1e kwartaal 2e kwartaal
Lasten begroting per 1/1
60.793
57.116
57.116
57.116
57.116
Percentage kasgeldlimiet
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
Toegestane kasgeldlimiet
-5.167
-4.855
-4.855
-4.855
-4.855
Vlottende uitzettingen:
(a)
- verstrekt kasgeld
0
0
0
0
0
- tegoed in rekening courant
3.223
1.549
1.578
2.740
6.128
- overigen
0
0
0
0
0
Vlottenden schulden:
(b)
- opgenomen kasgelden
3.208
2.306
2.944
0
0
- schulden in rekening courant
245
164
28
0
0
- overigen
0
0
0
0
0
Toets kasgeldlimiet:
- totale vlottende middelen(a-b)
-230
-921
-1.394
2.740
6.128
- toegestane kasgeldlimiet
-5.167
-4.855
-4.855
-4.855
-4.855
Ruimte(+)/Overschrijding(-)
4.937
3.934
3.461
7.595
10.983
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Als de kasgeldlimiet meer dan twee opeenvolgende kwartalen overschreden wordt, dan dient de
toezichthouder op de hoogte te worden gesteld. Vervolgens moet een plan opgesteld worden dat aangeeft
hoe weer aan de kasgeldlimiet voldaan gaat worden.
Zoals in bovenstaande tabel te zien is werd de kasgeldlimiet niet overschreden. De verwachting bestaat dat
dat over het 3e en 4e kwartaal 2022 evenmin het geval zal zijn.
Leningenportefeuille
Sinds het samenstellen van de Programmabegroting 2022-2025 is geen nieuwe langlopende geldlening
aangetrokken. Het geprognosticeerde restant van de langlopende geldleningen per 1 januari 2023 bedraagt
€ 26,2 miljoen.