Aanbiedingsbrief
Aan de gemeenteraad van Reimerswaal
Hierbij bieden wij u de Bestuursrapportage 2022 aan.
Na het vaststellen van de Programmabegroting 2022-2025 in oktober 2021 treft u in deze rapportage de
voortgang van de onderwerpen uit de voornoemde Programmabegroting en nieuwe ontwikkelingen aan.
Tevens zijn op programmaniveau de budgettaire mutaties en de stand van zaken van de investeringen
opgenomen. Deze rapportage wordt afgesloten met de paragrafen, het verloop van de algemene reserve en
de begrotingswijziging die uit deze Bestuursrapportage voortvloeit.
Opgemerkt wordt dat de teksten bij de W-vragen en indicatoren zoveel als mogelijk gelijk zijn gebleven aan
de W-vragen en indicatoren uit de Programmabegroting 2022-2025. Dit is bewust gedaan, zodat u bij het
onderdeel “realisatie” per W-vraag beter kunt beoordelen of aan de W-vragen is dan wel kan worden
voldaan.
Resultaat Bestuursrapportage 2022 en verloop onvoorziene uitgaven
In deze Bestuursrapportage zijn behoorlijk wat budgettaire mutaties opgenomen. Soms gaat het daarbij om
grote mutaties, maar ook diverse kleine mutaties met een budgettair effect maken onderdeel uit van deze
rapportage. Ook wat de kleinere mutaties betreft is er voor gekozen om de bedragen die een wijziging
veroorzaken op de post onvoorzien incidenteel van minder dan € 25.000 (normbedrag waarbinnen college
mag besluiten tot wijziging van de begroting conform financiële beheersverordening) toe te lichten.
Uw gemeenteraad wordt in iedere beschikbaar gestelde begrotingswijziging geïnformeerd over het verloop
van de posten voor onvoorziene uitgaven. De positieve stand van de beide posten (onvoorzien incidenteel
en structureel)
tezamen,
na deze
Bestuursrapportage
maar
vóór
de voorgestelde toevoeging aan de
algemene reserve, bedraagt totaal € 1.634.043.
Onvoorzien structureel
De uitkomst van de primaire begroting wordt jaarlijks betrokken bij de post onvoorzien structureel. De
uitkomst van de primaire begroting 2022 inclusief 1e begrotingswijziging 2022 bedroeg € 242.957 positief. Na
het verwerken van de budgettaire mutaties tot en met de besluitraad van 19 juli 2022 bedroeg de stand van
de post onvoorzien structureel € 939.854 positief.
Na
het
opstellen
van
de
concept
Programmabegroting
2023-2026
heeft
het
bijhouden
van
de
post
onvoorzien structureel voor de jaarschijf 2022 geen toegevoegde waarde meer. Om die reden wordt deze
jaarschijf bij het aanbieden van deze Bestuursrapportage naar nihil gebracht en overgebracht naar de post
onvoorzien incidenteel.
Programma
Mutaties
Verloop
Stand onvoorzien structureel t/m 16e wijziging begroting 2022 (Besluitraad juli 2022)
939.854
(inclusief onvoorzien structureel mjb)
Mutaties op programmaniveau in deze Bestuursrapportage
Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
-18.000
Programma 5 - Sport, cultuur en recreatie
-20.500
Resultaat mutaties onvoorzien structureel
-38.500
Stand onvoorzien structureel 2022 na Bestuursrapportage 2022
901.354
Onvoorzien structureel 2022 naar nihil (dit bedrag wordt hieronder in programma 0
-901.354
overgebracht naar de post onvoorzien incidenteel 2022)
Stand onvoorzien structureel 2022 na Bestuursrapportage 2022
-
Bedragen in hele euro’s. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Onvoorzien incidenteel
Bij het vaststellen van de Programmabegroting 2022-2025 bedroeg de stand van de post onvoorzien
incidenteel € 100.000. Na het verwerken van de budgettaire mutaties tot en met de besluitraad van 19 juli
2022
bedroeg
de
stand
van
de
post
onvoorzien
incidenteel
€ 154.112
negatief.
In
de
voorliggende
Bestuursrapportage is voor een bedrag van € 1.788.155 aan mutaties ten gunste van deze post opgenomen.
Dit bedrag is inclusief het overgebrachte saldo op de post onvoorzien structureel (zie hierboven) van
€ 901.354. Totaal ontstaat hierdoor een positieve raming van € 1.634.043. Hiervan wordt voor de nog
resterende
maanden
van
2022
een
bedrag
voor
onvoorziene
(incidentele)
uitgaven
van
€ 100.000
aangehouden. Uw raad wordt derhalve voorgesteld een bedrag van € 1.534.043 toe te voegen aan de
algemene reserve. Een eventueel overschot of tekort ten opzichte van dit bedrag wordt aan het eind van het
boekjaar wordt betrokken bij de besluitvorming over de jaarrekening 2022.
Programma
Mutaties
Verloop
Stand onvoorzien incidenteel t/m 16e wijziging begroting 2022 (Besluitraad juli 2022)
-154.112
Mutaties op programmaniveau in deze Bestuursrapportage
Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
2.827.190
Programma 1 - Veiligheid
-36.093
