Budgettaire mutaties en overige managementinformatie
Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen
Dit programma bevat onder meer de lasten en baten van de bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen.
Als basis voor de primaire begroting 2022 gelden de bedragen zoals opgenomen in de vastgestelde MPG
2021. In het voorjaar 2022 is het MPG 2022 opgesteld en welke op 28 juni 2022 door de gemeenteraad is
vastgesteld. De financiële effecten op boekjaar 2022 zijn middels een separate begrotingswijziging reeds
verwerkt.
In
de
paragraaf
grondbeleid
is
een
toelichting
opgenomen
op
de
realisatie
van
bouwgrondexploitaties bedrijventerreinen.
Doorlichten salarissen en sociale lasten
Het doorlichten van de salarissen en sociale lasten leidt binnen dit programma per saldo tot een verhoging
van de raming
met € 3.575. De verrekening per programma vindt plaats via de post onvoorzien incidenteel.
Binnen
het
programma
Bestuur
en
Ondersteuning
wordt
het
totaalbeeld
van
het
doorlichten
van
de
salarissen en sociale lasten geschetst.
Doorlichten kapitaallasten
Het doorlichten van de kapitaallasten leidt voor dit programma tot de volgende budgettaire mutaties:
- Geactiveerde kapitaaluitgaven
-90.035
- Actualiseren investeringsplanning
0
Resultaat doorlichten kapitaallasten
-90.035
Van dit resultaat vindt achtereenvolgens verrekening plaats met de volgende reserves
- Reserve erfpachtgronden
82.818
- Algemene reserve bouwgrondexploitatie
7.217
90.035
Het doorlichten van de kapitaallasten leidt niet tot een mutatie op onvoorzien incidenteel
0
Erfpachtgronden (bedrijventerreinen)
De geraamde opbrengst erfpachtcanons is geactualiseerd, waarbij het primaire bedrag aan opbrengsten is
afgezet tegen de gerealiseerde/te realiseren opbrengsten. Dit leidt tot een positieve mutatie van € 196.000.
Dit bedrag komt ten gunste van de reserve erfpachtgronden.
Handel en Ambacht
Electra
Het is noodzakelijk om het budget voor elektra voor 2022 op te hogen. Dit heeft te maken met de actuele
hoge energieprijzen. Het budget is te verhogen met € 5.000 ten laste van onvoorzien incidenteel.
Economische promotie
Forensenbelasting
In augustus 2022 is de belastingrapportage tweede kwartaal 2022 ontvangen van Sabewa Zeeland. Naar
verwachting zal de opbrengst met betrekking tot de forensenbelasting € 2.707 hoger zijn dan begroot. Dit
voordeel wordt ten gunste van de post onvoorzien incidenteel gebracht.
Toeristenbelasting
In augustus 2022 is de belastingrapportage tweede kwartaal 2022 ontvangen van Sabewa Zeeland. Naar
verwachting zal de opbrengst met betrekking tot de toeristenbelasting € 16.939 hoger zijn dan begroot. Dit
voordeel wordt ten gunste van de post onvoorzien incidenteel gebracht.
Dekking budgettaire mutaties
Mutatie onvoorzien incidenteel
- Handel en ambacht
-5.000
- Economische promotie
19.646
- Doorlichten salarissen en sociale lasten
-3.575
Ten gunste van onvoorzien incidenteel
11.071
Mutatie algemene reserve bouwgrondexploitatie
- Doorlichten salarissen en sociale lasten
18.788
- Doorlichten kapitaallasten
-7.217
Ten gunste van de algemene reserve bouwgrondexploitatie
11.571
Mutatie reserve erfpachtgronden
