Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
Hoofdkenmerken
Dit programma omvat de in- en externe dienstverlening door het gemeentelijk apparaat en het ondersteunen
van
uw gemeenteraad en
het college
van burgemeester
en
wethouders. Daarnaast behoren
ook
de
samenstelling van de documenten van de planning en controlcyclus en het uitvoeren van eventuele college-
onderzoeken tot dit programma. De invloed van de algemene uitkering uit het gemeentefonds op de
begroting is omvangrijk, maar dit geldt andersom niet voor de invloed van de gemeente hierop.
Naast de algemene uitkering, de gemeentelijke belastingen, zoals de onroerende zaakbelasting en de
toeristen- en forensenbelasting, treft u verder in dit programma de financieringsfunctie en de overige baten
en lasten aan.
Stand van zaken
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
In deze begroting is de algemene uitkering uit het gemeentefonds geraamd tot en met de meicirculaire 2022.
In de meicirculaire 2022 is voor 2023 e.v. jaren ook reeds het financiële effect van de herijking van de
algemene
uitkering
uit
het
gemeentefonds
verwerkt.
In
juni
2022
bent
u
door
middel
van
een
raadsmededeling reeds op de hoogte gesteld van de financiële effecten van de meicirculaire voor de jaren
2023 tot en met 2026.
Dividend
De gemeente Reimerswaal bezit 388 aandelen van € 453,78 per aandeel in PZEM N.V. Dit is (afgerond)
2,54% van het totale aandelenkapitaal.
In het najaar van 2021 heeft PZEM N.V. haar dividenbeleid voor de komende jaren vastgesteld. Op grond
van dit beleid zijn de komende jaren dividenuitkeringen vanuit PZEM N.V. voor de gemeente te verwachten.
Dit is uiteraard wel afhankelijk van de interne en externe ontwikkelingen waar PZEM N.V. mee te maken
krijgt en het effect hiervan op de mate van realisatie van de (financiële) doelstellingen door PZEM N.V. Op
grond hiervan zijn in de (meerjaren)begroting geen dividendopbrengsten geraamd. Indien dividend wordt
uitgekeerd, wordt dit in het jaar van vaststelling van het dividend aangemerkt en verantwoord als een
incidentele meevaller.
Vanaf eind 2021 bezit de gemeente Reimerswaal 25.940 aandelen van € 1,- per aandeel in GBE Aqua B.V.
Dit is (afgerond) 2,54% van het totale aandelenkapitaal. Ten aanzien van GBE Aqua B.V. geldt eveneens
dat, indien dividend wordt uitgekeerd, dit in het jaar van vaststelling van het dividend wordt aangemerkt en
verantwoord als een incidentele meevaller.
Verder bezit de gemeente Reimerswaal 15.990 aandelen van € 2,50 nominaal per aandeel in de BNG Bank.
In de begroting is een structurele dividendopbrengst in de begroting opgenomen van € 18.500.
Financieringsfunctie
De spelregels voor het sturen, beheersen, verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële
geldstromen, de financiële positie en de hieraan verbonden risico’s van de gemeente liggen voor een groot
deel opgesloten binnen het Treasurystatuut. Ook zijn in de Nota reserves en voorzieningen de beleidsregels
en uitgangspunten voor het werken met de reserves en voorzieningen vastgelegd.
Voor de reserves wordt gerekend met een rente van 2,0%. Voor de berekening van de kapitaallasten wordt
dit percentage eveneens gehanteerd. In overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording
wordt aan de voorzieningen geen rente toegevoegd.
Het geraamde tekort aan financieringsmiddelen op begrotingsbasis bedraagt € 3,8 miljoen. De gemeente
Reimerswaal heeft ter financiering van haar activiteiten op begrotingsbasis per begin 2023 een bedrag van
€ 26,2 miljoen aan langlopende geldleningen. De geraamde aflossingen bedragen € 2,2 miljoen en de
rentelasten € 0,7 miljoen. Het gemiddelde rentepercentage over deze leningen bedraagt 2,56.
Het rente-omslagpercentage bedraagt 2,0. Dit percentage wordt berekend door de rentekosten van eigen en
vreemd vermogen in het begrotingsjaar af te zetten tegen de boekwaarde van de activa per 1 januari van het
begrotingsjaar.
Onvoorzien
Voor onvoorziene incidentele uitgaven is in 2023 een bedrag opgenomen van € 100.000. Voor onvoorziene
structurele uitgaven is een bedrag van € 20.000 geraamd.
Wat willen we bereiken en wat gaan we ervoor doen?
Taakveld
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we er voor doen?
(te behalen effecten)
(te leveren prestatie)
0.1
Duurzaam verbeteren van de (werk)relatie
tussen het algemeen en het dagelijks
bestuur van de gemeente.
Het college gaat met de nieuw raad aan de slag
met de verdere verfijning van de
verbeteragenda.
