3.2 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
bedragen x € 1.000
2023
2024
2025
2026
Alg. dekkingsmiddelen en onvoorzien
Verhoging OZB in 2026 met 1%
0
0
0
-55
Verlaging OZB-stijging in 2024 van 4% naar 2%
0
110
110
110
Kostendekkendheid afvalstoffenheffing tijdelijk verlagen naar 95%
150
150
150
0
Gemeentefonds: Meicirculaire 2022
-5.739
-5.362
-6.228
-3.205
Dividend GBE Aqua en PZEM
-230
-260
-315
-400
Totaal Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
-5.819
-5.362
-6.283
-3.550
Korte toelichting:
-
Voor 2026 houden we rekening met een ozb-stijging van 1% per jaar.
-
Om de stijging van de (woon)lasten te beperken en burgers en ondernemers in deze periode met hoge
inflatie te ontzien, verlagen we de ozb-stijging voor 2023 en 2024 van 4% naar 2% per jaar. Dit komt neer op
een structureel nadeel van circa € 110.000 vanaf 2024. De verlaging in 2023 kan namelijk opgevangen
worden met de verwachte overrealisatie in 2022.
-
Om de stijging van de woonlasten te beperken verlagen we gedurende 3 jaren tevens de kostendekkendheid
van de afvalstoffenheffing van 100% naar 95%.
-
De Meicirculaire 2022 van het Gemeentefonds is bepalend voor de raming van de Algemene Uitkering voor
2023 en verdere jaren. De Meicirculaire 2022 laat een aanzienlijke stijging zien, door:
-
Taakmutaties. Voor diverse taakmutaties kunnen we structureel € 0,2 miljoen tegemoet zien;
-
Hogere accressen, zowel door loon- en prijscompensatie als door hogere rijksuitgaven op basis van het
regeerakkoord (Startnota). De accressen in deze circulaire zijn uitzonderlijk hoog en het is de vraag of
het Rijk dit allemaal kan uitvoeren. We handhaven daarom het bij de Septembercirculaire 2021 door u
gehanteerde uitgangspunt voor onderuitputting (€ 0,4 miljoen);
-
Herijking van het gemeentefonds. De herijking is in deze circulaire eindelijk verwerkt. In plaats van een
verwacht nadeel van € 0,2 miljoen is voor Tholen een voordeel van ruim € 0,1 miljoen ontstaan;
-
Het tijdelijk bevriezen van de opschalingskorting. De opschalingskorting is tot en met 2025 bevroren op
het niveau van 2019. Dit zorgt voor een voordeel dat oploopt van € 0,55 miljoen in 2023 tot bijna € 1,0
miljoen in 2025;
-
Compensatie jeugdhulp voor 2023 op basis van de uitspraak van de Commissie van Wijzen (circa € 2,0
miljoen). Voor de jaren na 2023 vindt in de Meicirculaire 2022 nog geen compensatie plaats. We ramen
voor 2024 en 2025 geen stelpost, hetgeen zeer voorzichting is. Voor het jaar 2026 nemen we in
overeenstemming met de provinciale richtlijn een stelpost op van 75% van het bedrag volgens de
uitspraak van de Commissie van Wijzen (€ 0,85 miljoen).
-
De verwachte dividenden van GBE Aqua (Evides) lopen in de periode tot en met 2026 op tot circa € 400.000.