Overhead
(Bedragen x € 1.000)
Het saldo van dit programma bedraagt:
-155
Dit saldo kan in hoofdlijnen als volgt worden verklaard:
Algemene toelichting salarissen
-139
De
totale
overschrijding
op
de
salarissen
is
€139.000.
Dit
wordt
voor
€175.000
veroorzaakt door hogere loonkosten als gevolg van de nieuwe CAO die per 1 december
2021 is ingegaan (1,5% loonsverhoging en eenmalige uitkering). Daarnaast is er een
voordeel als gevolg van niet volledig ingevulde vacatureruimte.
Algemene toelichting verrekeningen
-100
De categorie verrekeningen geeft een nadelig resultaat van €100.000. Dit verschil is
ontstaan doordat er minder salariskosten ten laste van de interne orders konden worden
doorbelast.
Bestuursondersteuning (college en raad)
-48
Ingeleend personeel:
-59
Deze
kosten
hebben
betrekking
op
de
inhuur
van
griffier
en
griffie-ondersteuning
gedurende de eerste twee kwartalen 2021.
Werken door derden:
8
Er was rekening gehouden met extra kosten voor de wervingsprocedure voor een griffier
in 2021. Als gevolg van het feit dat er een interne kandidaat in de functie is benoemd,
zijn er minder uitgaven geweest dan aanvankelijk was geraamd.
Overige verschillen:
3
Afdeling Advies en Ondersteuning
37
Verrekeningen A+O:
-128
Primair zijn de lasten van de griffie opgenomen onder de afdeling A+O. Vanuit deze
afdeling
was
voorzien
om
deze
lasten
door
te
berekenen
aan
de
kostenplaats
Bestuursorganen. Abusievelijk is dit niet gebeurd. Tegenover dit nadelige saldo staat het
voordelig saldo op de kostenplaats Bestuursorganen en Bestuurlijke samenwerking bij
Programma 0. Budgettair geeft dit geen effect.
Kosten eigen risicodragerschap WAO:
10
Er is door UWV minder beroep op Reimerswaal gedaan bij de uitvoering van dit eigen-
risicodragerschap.
Reimerswaal
betaalt
dus
minder
ziektewetuitkering
dan
was
geraamd.
Duurzame goederen:
46
Betreft een post als reservering voor vervanging van bureaustoelen die versleten zijn. In
het boekjaar zijn er nog betrekkelijk weinig stoelen vervangen; thuiswerken speelde
hierin een rol. Het restantbudget is overigens wel beschikbaar gehouden voor 2022 voor
hetzelfde doel.
Ingeleend personeel:
-17
Het grootste verschil zit in de afrekening van extra dagdelen die we hebben afgenomen
van
het
Inkoopbureau.
Gelet
op
de
hoeveelheid
I&A-trajecten
is
het
noodzakelijk
gebleken om deze extra dagdelen af te nemen maar uiteraard ook af te rekenen.
Onderhoud en reparatie:
26
Ook hier speelt het thuiswerken een rol in met name onderhoud en reparatie alsmede
afrekening van afdrukken van printers. De kosten hiervoor zijn beduidend lager geweest
dan was geraamd.
Opleidingskosten:
-7
Door certificering van een extra MD-trainer, door extra opleiding OOV en door extra
modules e-learning zijn de kosten voor opleidingen in 2021 iets hoger uitgevallen dan
geraamd.
Verzekeringen:
26
De grootste meevaller is de premie aansprakelijkheidsverzekering die lager uitgevallen
is na Europese aanbesteding. Het extra budget dat was overgeheveld vanuit 2020 is niet
ingezet behoeven te worden om diverse personeelsverzekeringen aan te passen. Dat
wordt in 2023 opgepakt.
Nog in te delen lasten:
60
Wordt ingezet voor OVR-trajecten/organisatieontwikkeling. Regulier budget 2021 OVR
was echter voldoende dat jaar. Besloten is dit totale restant over te hevelen naar 2022.
Doorberekening aan/bijdragen van derden:
33
Voornaamste verschil wordt veroorzaakt doordat UWV besloot om transitievergoeding
die wij hebben betaald aan oud-werknemer alsnog te vergoeden aan Reimerswaal.
Verder betaalde Kapelle bijdrage voor het opstellen van MD-profielen en ontvingen we
meer WAZO-uitkeringen dan was geraamd.
Overige verschillen:
-12
Afdeling Bouwen, milieu en handhaven
13
Reis- en verblijfkosten, presentiegelden:
13
In 2021 zijn minder dienstreizen gemaakt als gevolge van COVID-19. Tevens zal het
budget opnieuw beoordeeld worden.
Directie
-16
Adviezen van derden
-12
In
2021
is
advies
ingewonnen
op
het
gebied
van
data-gedreven
werken
en
de
rechtmatigheidsverantwoording.
Tevens
is
een
nulmeting
in
het
kader
van
de
rechtmatigheidsverantwoording uitgevoerd. Die nulmeting heeft een deel van de basis
gevormd
voor
het
interne
controleplan
ten
aanzien
van
de
rechtmatigheidsverantwoording. Deze lasten waren niet geraamd.
Overige verschillen:
-4
Afdeling Dienstverlening
47
Onderhoud en reparatie:
37
Volgens advies Z21.019479 / D21.194734 wordt dit bedrag overgeheveld naar 2022.
Telefoon-, semafoonkosten:
12
Volgens advies Z21.019479 / D21.194734 wordt dit bedrag overgeheveld naar 2022.
Subsidie GR de Bevelanden:
-11
Afschrijving:
17
De afschrijvingen 2021 vallen lager uit dan de raming als gevolg van de onderschrijding
van het krediet Implementatie BGT en het krediet Tijd- en plaatsonafhankelijk werken.
Overige verschillen:
-8
Afdeling Financiën
16
Ingeleend personeel
17
In verband met ziekte en zwangerschapsverlof was een bedrag van € 50.000 geraamd
voor inhuur. De werkelijke kosten zijn lager uitgekomen.
Overige verschillen:
-1
-3
Afdeling Gemeentewerken binnendienst
Opleidingskosten:
-23
Wegens de aanschaf van nieuwe applicaties en updates van bestaande zijn relatief veel
cursussen noodzakelijk gebleken.
Doorberekening aan/bijdragen van derden:
14
Reimerswaal heeft Bevelands breed de trainingen voor de applicatie Microstation Up
verzorgd. Deze post betreft de verrekening met de andere gemeenten.
Overige verschillen:
6
Afdeling Gemeentewerken buitendienst
14
Belastingen:
11
Bij de aanschaf van de nieuwe bedrijfsvoertuigen is een korting verkregen op het
belastingtarief.
Overige verschillen:
3
Huisvesting gemeentepersoneel
10
Overige verschillen:
10
Afdeling Samenleving
-2
Ingeleend personeel:
27
Voor inhuur als gevolg van zwangerschapsverlof was € 27.000 geraamd. De kosten zijn
geboekt op het product Wijkteams WMO.
Doorberekening aan/bijdragen van derden:
-25
In
de
begroting
was
rekening
gehouden
met
een
jaar
lang
detacheren
van
een
functionaris aan het CZW-bureau. Dit is eerder gestopt dan voorzien.
Overige verschillen:
-4
Afdeling Ruimtelijke en Economische Ontwikkelingen
16
Overige verschillen:
16
