Algemene dekkingsmiddelen
(Bedragen x € 1.000)
Het saldo van dit programma bedraagt:
816
Dit saldo kan op hoofdlijnen als volgt worden verklaard:
Dividenden
-13
De geraamde dividenduitkering van de BNG bestond uit een bedrag voor 2019 ad
€ 13.000 en 2020 ad € 29.000. Het nog te ontvangen (restant)dividend 2019 is echter
in de jaarrekening 2020 als verantwoord en derhalve abusievelijk in de raming 2021
blijven staan.
Treasury
-43
Op het taakveld Treasury is per saldo een nadeel ten opzichte van de begroting
ontstaan van € 43.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de gerealiseerde
renteopbrengst over aangetrokken kortgeld-financiering (door de negatieve rente op
kasgeldleningen
is
een
renteopbrengst
in
plaats
van
een
rentelast
geraamd
en
gerealiseerd)
lager
is
uitgevallen
dan
geraamd.
Medio
2021
heeft
de
gemeente
besloten om een langlopende geldlening aan te trekken tegen een eveneens gunstig
laag rentepercentage voor 25 jaar. Hierdoor hoefden er vanaf dat moment geen
kasgeldleningen meer te worden afgesloten.
OZB woningen/niet-woningen
-49
Werken door derden:
-70
Dit
betreft
een
bijdrage
aan
Sabewa
i.v.m.
het
zogenaamde
project
“Gebruiksoppervlakte’. Dit betreft de nieuwe grondslag voor de bepaling van de WOZ-
waarden vanaf 2022. Vanuit Sabewa zijn de gemaakte (voorbereidings)kosten voor dit
project doorberekend aan de deelnemende gemeenten, terwijl deze kosten niet in de
begroting waren geraamd.
OZB opbrengsten:
17
De OZB-opbrengsten zijn per saldo € 17.000 hoger uitgevallen dan geraamd.
Overige verschillen:
4
Overige belastingen
-27
Precariorechten:
-29
De opbrengst precariorechten is circa € 29.000 lager uitgevallen dan geraamd.
Overige verschillen:
2
Algemene uitkering
948
Nog in te delen lasten:
623
De
rijksoverheid
heeft
ook
in
2021
de
gemeenten
corona-compensatiegelden
ter
beschikking gesteld om extra lasten en/of gederfde opbrengsten in verband met de
coronacrisis op te kunnen vangen. Het bedrag ad € 623.000 betreft de toegekende (en
in de begroting 2021 verwerkte) corona-compensatiemiddelen welke op dit taakveld
zijn gereserveerd ter nadere inzet. Naar aanleiding van de decemberbrief 2021 is daar
nog een bedrag van € 184.000 bij gekomen, maar dit bedrag kon niet meer in de
begroting 2021 worden verwerkt.
Gedurende 2021 is echter vooralsnog beperkt beroep gedaan op (een gedeelte van)
deze gelden. Het voordeel valt derhalve in het jaarrekeningresultaat over 2021. Omdat
er in 2022 eventueel nog wel een (gedeeltelijke) inzet van deze middelen noodzakelijk
kan
blijken
te
zijn
zal
aan
de
gemeenteraad
worden
voorgesteld
de
corona-
compensatiegelden vooralsnog hiervoor gelabeld te houden.
Algemene uitkering:
325
In 2021 zijn met name de september- als de decembercirculaire gunstig uitgevallen
voor de gemeente. Hierdoor is de Algemene Uitkering Gemeentefonds over 2021 circa
€ 280.000
hoger
uitgevallen
dan
geraamd.
De
gemeenteraad
is
gedurende
2021
tussentijds periodiek geïnformeerd over de ontwikkeling van de Algemene Uitkering
Gemeentefonds. Daarnaast is de Algemene Uitkering Gemeentefonds over 2019 en
2020 nog voor circa € 45.000 in gunstige zin bijgesteld.