Richtlijnen samenstelling Programmabegroting 2023-2026
Voor
het
samenstellen
van
de
Programmabegroting
2023
–
2026
wordt
uitgegaan
van
de
volgende
richtlijnen:
1.
Een aantal inwoners per 1 januari 2022 van 22.946. Er wordt rekening gehouden met een toename
van 50 inwoners per jaar. Het aantal inwoners per 1 januari 2021 bedroeg 22.896. (Na vaststelling
door het CBS)
2.
Het ramen en het berekenen van de loonkosten geschiedt aan de hand van de formatie zoals deze
per 1 januari 2023 vermoedelijk zal zijn toegestaan. De basis hiervoor is op 1 april 2022 vastgezet.
Uitgangspunt is salarispeil cao per 1 april 2022 in 2023 verhoogd met 2,4%.
3.
Bij
de
berekening
van
de
kapitaallasten
wordt
uitgegaan
van
de
gebruikelijke
afschrijvingspercentages / termijnen. Voor nieuwe investeringen wordt 3,0% rente berekend vanaf
het 2e jaar. De afschrijving van nieuwe investeringen wordt in het eerste jaar gesteld op &fraq14; van de
jaarlijkse afschrijving.
4.
Leveringen en diensten c.a. kennen in principe het uitgangspunt van constante prijzen. Aan dit
streven zal de komende jaren mogelijk niet volledig kunnen worden vastgehouden (zie daartoe ook
de stelpost opgenomen bij programma 0 in deze Kadernota 2023 – 2026). De raming 2023 e.v. jaren
dient mede gebaseerd te zijn op het werkelijke uitgavenniveau 2021 / verwachte uitgaven niveau 1e
halfjaar 2022.