Balansprognose per 31 december
Realisati
Activa
e
Begroting
Meerjaren
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Vaste activa
Materiële vaste activa
71.570
84.704
78.671
75.369
74.834
71.525
Financiële vaste activa
- deelnemingen
950
950
950
950
950
950
- overige langlopende leningen
743
703
664
624
585
566
Totaal vaste activa
73.263
86.358
80.285
76.943
76.369
73.041
Vlottende activa
Voorraden
- onderhanden werk, waaronder
grond in exploitatie
1.297
-2.999
-5.460
-2.518
-1.626
-1.156
- overige grond- en hulpstoffen,
waaronder niet in exploitatie
genomen grond
5
4
4
4
4
4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Uitzettingen met een looptijd korter
dan 1 jaar
8.941
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
Liquide middelen
18
20
20
20
20
20
Overlopende activa
404
400
400
400
400
400
Totaal vlottende activa
10.666
1.425
-1.036
1.906
2.798
3.268
Totaal activa
83.929
87.782
79.248
78.849
79.167
76.310
Realisati
Passiva
e
Begroting
Meerjaren
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Vaste passiva
Eigen vermogen
35.824
33.896
32.631
34.245
34.220
33.842
Voorzieningen (excl. debiteuren)
8.179
7.553
7.273
6.940
6.495
6.002
Langlopende schulden
26.583
33.030
29.311
27.252
27.806
26.353
Totaal vaste passiva
70.586
74.479
69.216
68.437
68.521
66.197
Vlottende passiva
Vlottende schulden met een looptijd
korter dan 1 jaar
4.855
6.804
4.032
4.913
5.146
4.613
Luiquide middelen
-
-
-
-
-
-
Overlopende passiva
8.488
6.500
6.000
5.500
5.500
5.500
Totaal vlottende passiva
13.343
13.304
10.032
10.413
10.646
10.113
Totaal passiva
83.929
87.783
79.248
78.850
79.167
76.310
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Toelichting
Investeringen
In de begroting 2022 wordt uitgegaan van een stand van de geactiveerde investeringen van € 78 miljoen.
Het bedrag van de geactiveerde investeringen genereert een kapitaallast van € 5,1 miljoen.
Voor
het
jaar
2022
zijn
onderstaande
investeringen
opgenomen
in
de
investeringsplanning.
Deze
investeringen,
maar
ook
de
investeringen
in
de
meerjarenraming,
zijn
eveneens
opgenomen
bij
de
programma´s. Met de vaststelling
van
deze begroting
gaat
de gemeenteraad ook
akkoord met deze
investeringen, tenzij uw gemeenteraad aangeeft welke investeringen nog separaat voorgelegd dienen te
worden, alvorens tot investering mag worden overgegaan.
Programma/Omschrijving
Bedrag
0
Bestuur en ondersteuning
Dienstverlening
- Agenda difitale Overheid
200
Gemeentewerken Buitendienst
- 2 Pick-up bussen
112
- 2 versnipperaars
35
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
Herbestrating/asfaltering
- Diverse reconstructies
350
Straatverlichting
- Diverse straatverlichting
214
Verkeersmaatregelen en straatmeubilair
- Herstellen straatmeubilair
50
- Parkeervoorzieningen
50
WA-Haven damwand
600
4
Onderwijs
Julianaschool verkeersmaatregelen
150
5
Sport, cultuur en recreatie
Sportvelden
- 3e natuurgrasveld Krabbendijke
350
Openbaar groen
- Dorpsgroenstructuurplan
144
Recreatie en toerisme
- Dierenverblijf Hansweert fase 1
80
7
Volksgezondheid en milieu
Riolering
- vGRP 2017-2021
1.500
Totaal
3.835
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Financiering
Om investeringen te kunnen doen leent de gemeente in veel gevallen geld. Op begrotingsbasis bedraagt de
leningenportefeuille
€ 28,4
miljoen.
Daarnaast
worden
de
reserves
en
voorzieningen
als
intern
financieringsmiddel gebruikt.
Reserves en voorzieningen
Het belangrijkste verschil tussen reserves en voorzieningen is dat uw gemeenteraad bij de reserves een
grote mate van vrijheid heeft om de bestemming van de reserves te wijzigen. De spelregels hiervoor liggen
vast in de Nota reserves en voorzieningen. Zolang uw gemeenteraad de bestemming van geoormerkt geld
kan wijzigen, is er sprake van een bestemmingsreserve. De reserves worden dan ook gerekend tot het eigen
vermogen van de gemeente. De specificatie van de structurele beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan
de reserves zijn opgenomen in het hoofdstuk “Overzicht van baten en lasten in de begroting”.
Bij voorzieningen ligt de besteding vast, in de meeste gevallen is er sprake van concrete verplichtingen.
Deze verplichtingen worden gerekend tot het vreemd vermogen van de gemeente.
Geraamd verloop reserves en voorzieningen
Prognose
begin 2022
Beoogde
toevoeging
Beoogde
onttrekking
Prognose
eind 2022
Reserves
Algemene reserve
4.587
21
-
4.608
Egalisatiereserve vissershavens
689
530
591
628
Reserve Project Yerseke-West
3.848
92
235
3.705
Reserve monumenten
311
20
8
323
Reserve Deltawateren
19
-
4
15
Egalisatiereserve jachthaven
258
466
435
290
Reserve bodemsanering
288
-
-
288
Reserve De Zaete
1.347
-
-
1.347
Egalisatiereserve dorpsvernieuwing
1.357
100
270
1.187
Reserve Bouwfonds
1.133
-
-
1.133
Reserve in erfpacht uitgegeven gronden bouwgrondexploitatie
749
31
168
613
Risicoreserve bouwgrondexploitatie
553
8
2
559
Reserve bouwgrondexploitatie
14.391
204
627
13.969
Reserve toekomstige investeringen
1.665
40
261
1.443
Egalisatiereserve Participatie
609
-
-
609
Reserve overheveling budgetten
-
-
-
-
Egalisatiereserve Wmo
-
-
-
-
Reserve dekking kapitaallasten
1.273
31
84
1.219
Reserve onderhoud wegen
818
170
293
695
Totaal reserves
33.896
1.714
2.979
32.631
Voorzieningen
Egalisatievoorziening reinigingsdienst
519
2.409
2.528
400
Egalisatievoorziening rioleringen
1.452
2.243
2.045
1.650
Voorziening wachtgeld bestuurders
95
-
67
28
Voorziening pensioenen wethouders
3.645
55
157
3.543
Voorziening onderhoud wegen
-
-
-
-
Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen *
922
285
476
732
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen
176
-
-
176
Voorziening dubieuze debiteuren Belastingen
224
-
-
224
Voorziening dubieuze debiteuren SOZA
520
-
-
520
Bedrijfsvoorziening sector grondgebied
-
-
-
-
Bedrijfsvoorziening sector inwoners
-
-
-
-
Voorziening afwikkeling afgesloten complexen bouwgrond
0
-
-
0
Totaal voorzieningen
7.553
4.993
5.273
7.273
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten de totalen mogelijk niet exact aan.
In de kolom “Prognose begin 2022” is rekening gehouden met de vastgestelde mutaties tot en met de
14e wijziging van de begroting 2021.