Geraamde incidentele baten en lasten
De begroting behoort duurzaam financieel in evenwicht te zijn. Een essentieel onderdeel hiervan is een
materieel sluitende begroting. Hiervan is sprake als structurele lasten gedekt zijn door structurele baten.
Incidentele
lasten
mogen
worden
gedekt
door
incidentele
baten.
Voor
de
gemeenteraad
en
de
toezichthouder is het daarom van belang inzicht te hebben in het structurele begrotingssaldo alsmede in de
incidentele
baten
en
lasten.
Van
het
structurele
begrotingssaldo
2022-2025
kan
het
hiernavolgende
overzicht worden gegeven.
Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x €
Begroting
Meerjarenraming
1.000)
2022
2023
2024
2025
(negatief bedrag is een per saldo last, positief bedrag is een per
saldo baat)
Saldo baten en lasten
-1.042
2.385
788
403
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
1.265
-1.614
25
378
Begrotingssaldo na bestemming
223
771
813
781
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-440
-28
-20
-
Structureel begrotingssaldo
663
799
833
781
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten de saldi mogelijk niet exact aan.
De onderstaande uitgangspunten zijn gehanteerd voor het overzicht van incidentele baten en lasten:
1.
Vanaf
2022 geraamde baten
en
lasten
worden
opgenomen. Deze baten en
lasten
zijn
geraamd
gedurende maximaal 3 jaar en kunnen, ingeval de financiële positie het niet toelaat, relatief eenvoudig
worden heroverwogen.
2.
Incidentele posten met een drempel van 0,1% van de omvang van de lasten van de begroting na
bestemming (€ 56.894) worden toegelicht.
3.
Van de reserves zijn alleen de incidentele toevoegingen en onttrekkingen aan de algemene reserve
opgenomen.
Het overzicht van incidentele baten en lasten per programma laat het onderstaande beeld zien:
Programma/omschrijving
Begroting
2022
2023
Meerjarenraming
2024
2025
Lasten:
0. Bestuur en ondersteuning
136
-
-
-
1. Veiligheid
-
-
-
-
2. Verkeer en vervoer
-
20
20
-
3. Economie
-
-
-
-
4. Onderwijs
135
3
-
-
5. Sport, cultuur en recreatie
34
5
-
-
6. Sociaal domein
-
-
-
-
7. Volksgezondheid en milieu
101
-
-
-
8. VHROSV
34
-
-
-
Toevoeging algemene reserve
-
-
-
-
Totale lasten
440
28
20
-
Baten:
0. Bestuur en ondersteuning
-
-
-
-
1. Veiligheid
-
-
-
-
2. Verkeer en vervoer
-
-
-
-
3. Economie
-
-
-
-
4. Onderwijs
-
-
-
-
5. Sport, cultuur en recreatie
-
-
-
-
6. Sociaal domein
-
-
-
-
7. Volksgezondheid en milieu
-
-
-
-
8. VHROSV
-
-
-
-
Onttrekking algemene reserve
-
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-
Saldo incidentele baten en lasten
-440
-28
-20
-
Bedragen x € 1.000. Door afrondingsverschillen sluiten de saldi mogelijk niet exact aan.
Toelichting:
Programma 0 Bestuur en Organisatie:
Op
dit
programma
is
incidenteel
een
bedrag
van
€
84.000
opgenomen voor inhuur bij het cluster communicatie en € 50.000
voor inhuur ten behoeve van datagedreven werken.
Programma 4 Onderwijs:
Op
dit
programma
is
incidenteel
een
bedrag
van
€ 100.000
opgenomen
ten
behoeve
van
de
doordecentralisatie
van
het
Calvijncollege.