7 Volksgezondheid en milieu
(Bedragen x € 1.000)
Het saldo van dit programma bedraagt:
198
Dit saldo kan in hoofdlijnen als volgt worden verklaard:
Riolering
-12
Verrekening GW binnen (lasten):
-37
Er zijn meer uren werkelijk verantwoord dan geraamd. Dit geeft een verschil in de
toegerekende salarislasten.
Salarissen en sociale lasten tlv voorziening
29
Algemeen: Uitgaven moeten direct ten laste van de voorziening worden gebracht.
Omdat het beter is de budgetten op de kostenplaats inzichtelijk te houden, is er voor
gekozen om de lasten tegen te boeken via een verrekencategorie. Hiermee zijn per
saldo de lasten op kostensoortniveau budgettair neutraal en worden vervolgens
rechtstreeks via de voorziening gemuteerd (voorziening riolering).
Het verschil met de post “Verrekening GW binnen (lasten)” betreft de mutaties in de
bestuursrapportage, die op deze post (maar wel direct ten laste van de voorziening)
niet in de begroting zijn verrekend (ca. € 8.000).
Werken door derden:
-20
Dit zijn de werkzaamheden voor Beveland Wonen en baten komen terug op post.
8380001
Elektra:
16
Meevallend resultaat. Correctie afrekening voorgaand jaar.
Calamiteiten
-34
Als gevolg veel calamiteiten meer eenmalige uitgaven dan gebruikelijk.:
(o.a.
rioolgemaal
Hontestraat,
putrenovatie
JW
Frisostraat,
wegverzakking
Damstraat en kabelstoring drukriolering).
Onderhoud gemalen
-70
Inhaalslag gemaakt: vernieuwing rioolgemalen.
Onderhoud riolering
-12
Dit betreffen extra kosten voor individuele rioolaanvragen. Deze komen als baten
terug op post 8380801.
Kosten tlv voorziening (verrekening)
79
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Kwijtschelding gemeentelijke belastingen:
-10
Meer kwijtschelding dan begroot. Versoepeling om in aanmerking te komen voor
kwijtschelding.
Verrekening kapitaaloverdrachten overige instellingen
10
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Voorziening riolering:
-90
De storting betreft het verschil tussen baten en lasten, rekening houdend met de btw-
component. Op hoofdlijnen is er sprake van hogere onderhoudslasten (€ 155.000),
lagere kapitaallasten (€ 63.000) en hogere baten rioolheffing (€ 163.000)
Verrekening toegerekende en bespaarde rente
-19
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’.
In de bestuursrapportage is de rente geactualiseerd. Deze kwam € 19.000 lager uit
dan primair geraamd. De verrekening heeft in de begroting niet plaatsgevonden
(maar wel direct ten laste van de voorziening).
Verrekeningen:
-35
Betreft de overhead over de toegerekende uren. Aangezien de salarislasten in de
toerekening hoger zijn, is ook de overhead hoger.
Verrekening overige verrekeningen
27
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’.
Dit betreft de verrekening van de overhead. Het verschil met de post “verrekeningen”
betreft de mutaties in de bestuursrapportage, die op deze post niet in de begroting
zijn verrekend (ca. € 8.000) (maar wel direct ten laste van de voorziening).
Rioolheffing niet-woningen:
102
Het voordeel zit voornamelijk in nog op te leggen aanslagen over 2020 tot een
bedrag
van
€ 116.000
(niet
meegenomen
in
oorspronkelijk
kohier),
het
overige
verschil betreft correcties voorgaande jaren
Rioolheffing woningen:
16
Klein verschil ten opzichte van oorspronkelijk kohier en correcties over voorgaande
jaren.
Doorberekening aan/bijdragen van derden:
20
Inkomsten door aansluitingen Beveland Wonen.
Doorberekening aan/bijdragen van derden:
26
Extra inkomsten door waterbergingfonds en bijdragen voor rioolaansluitingen van
particulieren.
Overige verschillen
-10
Afval
40
Verrekening GW binnen (lasten):
-11
Er zijn meer uren werkelijk verantwoord dan geraamd. Dit geeft een verschil in de
toegerekende salarislasten.
Salarissen en sociale lasten tlv voorziening
7
Algemeen: Uitgaven moeten direct ten laste van de voorziening worden gebracht.
Omdat het beter is de budgetten op de kostenplaats inzichtelijk te houden, is er voor
gekozen om de lasten tegen te boeken via een verrekencategorie. Hiermee zijn per
saldo de lasten op kostensoortniveau budgettair neutraal en worden vervolgens
rechtstreeks via de voorziening gemuteerd (voorziening riolering).
Het verschil met de post “Verrekening GW binnen (lasten)” betreft de mutaties in de
bestuursrapportage, die op deze post (maar wel direct ten laste van de voorziening)
niet in de begroting zijn verrekend (ca. € 8.000).
Verwerking GFT
-17
Voor de begroting 2020 is uitgegaan van 2.306 ton. Werkelijke tonnages gft in 2020
bedroegen 2.524 ton. De kosten op deze productsoort bedragen de tonnages x het
verwerkingstarief.
Verwerking restafval
-24
Op
deze
productsoort
worden
de
tonnages
restafval
x
de
verwerkingstarieven
geboekt.
Afwijkingen
t.o.v.
de
begroting
ontstaan
doordat
werkelijke
tonnages
afwijken van de tonnages waarmee voor de begroting is gerekend.
Inzameling wijk/inzamel/ondergrondse containers
15
In
de
begroting
is
reeds
rekening
gehouden
met
de
extra
locaties
nieuwe
ondergrondse containers. Er zijn in 2020 9 locaties bijgeplaatst die echter nog niet in
het voorschottarief van de ZRD zijn meegenomen. Vanaf 2021 zitten deze locaties
wel in het nieuwe voorschottarief.
Kosten tlv voorziening (verrekening)
48
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Bijdrage Milieustraat
-49
Op
deze
productsoort
zijn
de
extra
kosten m.b.t.
COVID-19
geboekt.
Voor
de
milieustraat is o.a. extra personeel ingehuurd om de drukte aan te kunnen en zijn er
extra verwerkingskosten vanwege het hogere aanbod afval.
Verrekening inkomensoverdracht Gemeenschappelijke regelingen
54
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Oud papier:
30
Bij
de
begroting
2020
is
rekening
gehouden
met
volledige
bijbetaling
door
de
gemeente tot de garantieprijs, omdat de marktprijzen voor het oud papier zeer laag
waren. in de tweede helft van 2020 zijn de marktprijzen gestegen en heeft de
gemeente minder moeten bijbetalen tot de garantieprijs. Daarnaast is iets minder
oud papier en karton ingezameld via de verenigingen (wegens COVID-19 deels geen
inzameling mogelijk geweest) en is er sprake van een dalende trend in het gebruik
van papier. Minder papier is minder containerwisselingen, dus iets minder kosten.
Verrekening inkomensoverdrachten overige instellingen
-30
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Kwijtschelding gemeentelijke belastingen:
-15
Meer kwijtschelding dan begroot. Versoepeling om in aanmerking te komen voor
kwijtschelding.
Verrekening kapitaaloverdrachten overige instellingen
15
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’
Voorziening reiniging:
50
De mutatie in de voorziening is afhankelijk van de directe baten en lasten. Het
merendeel is toegelicht in de verschillenverklaring, daarnaast is het bedrag aan btw
(verschil raming-werkelijk) nog een verschil wat van invloed is.
Verrekening toegerekende en bespaarde rente
-20
Zie algemene toelichting ‘salarissen en sociale lasten tlv voorziening’.
In de bestuursrapportage is de rente geactualiseerd. Deze kwam ca. € 20.000 lager
uit dan primair geraamd. De verrekening heeft in de begroting niet plaatsgevonden
(maar wel direct ten laste van de voorziening).
Verrekeningen:
-12
Betreft de overhead over de toegerekende uren. Aangezien de salarislasten in de
toerekening hoger zijn, is ook de overhead hoger.
Afvalstoffenheffing:
-36
Gedurende het jaar liep de opbrengst op met het kohier. Vanuit de laatste opgave
van Sabewa is gebleken dat er bijna € 32.000 oninbaar is. Dit verklaart grotendeels
het verschil.
Opbrengst kunststof
58
Afrekening van voorraden ingezamelde plastic in drankenkartons in 2019 die in 2020
zijn
vermarkt.
Vermarktingskosten
2018
en
2019
ontvangen
in
2020.
Door
tussentijdse
wijziging
van
afspraken
VNG
en
verpakkende
industrie
zijn
de
vermarktingskosten verhoogd.
Bijdrage papier/glas (nedvang):
-19
Bedrag begroting 2020 staat te hoog.
Overige verschillen
-4
Milieubeheer
129
Werken door derden:
30
In verband met COVID-19 zijn er in 2020 geen/weinig controles uitgevoerd in het
kader
van
de
Drank-
en
Horecawet,
waarvoor
externe
D&H-BOA’s
worden
ingehuurd. Mede hierdoor resteert een voordelig saldo, dat overgeboekt wordt naar
2021.
Overige goederen en diensten
20
Er is in 2020 iets minder externe milieucapaciteit (buiten RUD-Zeeland) ingehuurd
dan
voorzien.
Dit
geeft
een
voordelig
saldo.
Omdat
schommelingen
in
de
bestedingen niet uit te sluiten zijn, is het restsaldo overgeboekt naar 2021.
Visiedocument Klimaatbeleid
12
Dit project heeft een start gekend in 2020, maar loopt door in 2021. Het restant-
budget is overgeboekt naar 2021.
Transitie Warmte
27
Dit project heeft een start gekend in 2020, maar loopt door in 2021. Het restant-
budget is overgeboekt naar 2021.
Kosten energieloketten
5
Er is budget aangevraagd voor 2 jaar. Het restant-budget is overgeboekt naar 2021.
Regionale uitvoeringsdienst:
25
Er zit enige onzekerheid in de begroting en daadwerkelijke besteding bij de RUD-
Zeeland door het gebruik van de zogenaamde strippenkaart. De eindafrekening
hiervan volgt nog voor het jaar 2020, maar is niet in de jaarrekening opgenomen.
Vandaar ook dat is voorgesteld het restantbudget over te boeken naar 2021.
Vergoedingen van het Rijk
9
Er is een specifieke uitkering ontvangen van het rijk in het kader ten behoeve van de
transitievisie warmte.
Overige verschillen
1
Begraafplaatsen
31
Werken door derden:
20
Dit bedrag wordt overgeheveld naar 2021 door stagnatie van werkzaamheden en
voor noodzakelijk groot onderhoud.
Overige verschillen
11
Overige verschillen
10
10