Mutaties reserves
(Bedragen x €
1.000)
Het saldo van dit programma bedraagt:
-3.029
Dit saldo kan in hoofdlijnen als volgt worden verklaard:
Mutaties reserves
Algemene reserve
-366
In de geraamde onttrekkingen zijn de volgende onderdelen opgenomen:
-
Wandelnetwerk Reimerswaal: € 23.000. Dit bedrag is nog niet uitgegeven en is
overgeheveld naar 2021;
-
Voor
de
onderdelen
Visiedocument
Klimaatbeleid,
Transitie
Warmte
en
Energieloketten is een totaalbedrag beschikbaar van € 92.000. Van dit bedrag
resteert eind 2020 nog € 44.000;
-
In
december
2020
is
de
slotwijziging
Sociaal
Domein
vastgesteld
met
een
voorgestelde onttrekking van € 493.000. Op basis van de realisatie bedraagt de
werkelijke
onttrekking
€ 194.000.
Dit
wordt
mede
veroorzaakt
door
de
eindafrekeningen van diverse gemeenschappelijke regelingen, die een positief
effect
hadden
op
het
saldo
binnen
programma
6.
Verder
worden
de
(terug)ontvangsten en kwijtscheldingen van debiteuren sociale zaken verrekend
met de voorziening ‘Dubieuze debiteuren’ en de reserve ‘Participatiewet’. Dit
zorgt eveneens voor een voordelig effect op het saldo binnen programma 6;
Egalisatiereserve vissershaven
-200
In 2020 zijn extra lasten begroot in verband met het baggeren van de haven. Ten
opzichte van de begroting is een bedrag van € 135.000 niet uitgegeven, waarvan het
grootste
deel
is
overgeheveld
naar
2021,
Daarnaast
is
een
perceel
uitgegeven
in
erfpacht. Voorheen werd de pacht van dit perceel binnen de vissershaven verantwoord.
Administratief betekent dit een opbrengst van € 75.000 en daarmee een incidenteel
voordeel in 2020. Ten opzichte van de begroting betekent dit per saldo een hogere
storting in de egalisatiereserve.
Reserve Yerseke-West
-
-
Reserve monumenten
-18
Er
is
een
hogere
bijdrage
van
het
Rijk
ontvangen
(€
10.000)
terwijl
er
geen
onderhoudssubsidies zijn uitgekeerd (€ 8.000).
Reserve Deltawateren
-
-
Egalisatiereserve jachthaven
90
Aanvankelijk was niet voorzien dat de jachthaven gebaggerd zou worden. Omdat er
echter
een gunstige aanbesteding
was
(laag tarief)
is
een deel van de jachthaven
aanvullend meegenomen. Dit betekent een extra onttrekking van € 62.000, hiermee is het
grootste verschil verklaard. Verder betreft het een totaal van kleinere wijzigingen.
Reserve De Zaete
13
Met betrekking tot gebiedsontwikkeling De Zaete is er ten opzichte van de raming in 2020
€ 13.000 meer uitgegeven dan was voorzien.
Egalisatiereserve dorpsvernieuwing
-29
In de kadernota 2020-2023 is opgenomen: “Met Beveland Wonen is overeengekomen dat
het Kernenfonds de komende jaren zal worden ingezet voor investeringen in de fysieke
leefomgeving waar Beveland Wonen haar transitie-opgave heeft. Om de gemeentelijke
basis van de wederkerigheid vorm te geven is voor de jaren 2020, 2021, 2022 en 2023
een
bedrag
van
€ 100.000
opgenomen,
ten
laste
van
de
Egalisatiereserve
dorpsvernieuwing.”
In 2020 zijn al lasten en baten verantwoord met betrekking tot de kernen Krabbendijke,
Rilland, Kruiningen en Bathsewegkerk. Om de redenen die in de kadernota 2020-2023
zijn genoemd zijn deze lasten verantwoord ten laste/gunste van de egalisatiereserve
dorpsvernieuwing.
Het nadeel van € 29.000 ten opzichte van de begroting na wijziging is grotendeels als
volgt te verklaren:
Per saldo lasten (€ 84.000) en baten (€ 108.000) inzake de transformatie-opgaven van de
hierboven genoemde kernen, een bijdrage van € 30.000 aan de investering ‘Diverse
werken verkeersveiligheid’ en nog een geraamde subsidie van € 40.000 in verband met
subsidies particuliere woningverbetering. Er zijn geen subsidies verstrekt. Dit geeft een
nadeel van € 40.000 voor de exploitatie.
Resumé:
Voordeel transformatie-opgaven (is hogere storting dus nadeel exploitatie: -/- € 24.000),
voordeel lagere subsidieverstrekking (is lagere onttrekking, dus nadeel voor exploitatie:
-/-€ 40.000), nadeel bijdrage investering, is extra onttrekking, dus voordeel exploitatie:
€ 30.000).
Reserve erfpacht
-21
Per saldo bedraagt de mutatie ten opzichte van de begroting -/- € 21.000. Dit bestaat
grotendeels uit terugontvangen voorgefinancierde btw particulieren (€ 23.000).
Risicoreserve bouwgrond
35
Omschrijving
Begroting
Rekening
Verschil
Storting jaarlijkse rente
Storting vanuit de algemene
reserve
bouwgrond-
21
1.202
21
1.202
-
-
exploitatie (MPG 2020)
Onttrekking exploitatielasten strategische gronden
-12
-47
35
Totaal
1.211
1.176
35
Algemene reserve bouwgrond
-2.114
Omschrijving
Begroting
Rekening
Verschil
Storting jaarlijkse rente
Terugwenteling verlies Vpb 2017
Fiscaal advies Vpb 2017
Inhuur tbv MPG 2020
Deelname acquisitiegroepen Zeeland
Storting in risicoreserve grondexploitatie (MPG 2020)
Storting voorziening Kruseveer
Kosten overhead/belastingen
Nagekomen lasten bedrijventerreinen
Afwikkeling rente immateriële vaste activa
Overige mutaties
Afwikkeling Beatrixschool/Schelpjes
(Tussentijdse) winstneming
205
-
-
-
-7
-1.202
-178
-183
-
-
59
-
205
28
-17
-16
-7
-1.202
-178
-3
-18
-49
-8
53
2.020
-
-28
17
16
-
-
-
-180
18
49
8
6
-2.020
Totaal
-1.306
808
-2.114
Reserve toekomstige investeringen
-
-
Reserve Participatiewet
-73
Een actualisering van de vorderingen en verplichtingen in het kader van de participatie
leidt tot een mutatie in 2020 van € 73.000
Reserve overhevelen budgetten
-
-
Reserve dekking kapitaallasten
-
-
