Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
Hoofdkenmerken
Dit
programma
omvat
de
interne
en
externe
dienstverlening
door
het
gemeentelijk
apparaat
en
het
ondersteunen van uw gemeenteraad en het college van burgemeester en wethouders. Daarnaast behoren
ook
de
samenstelling
van
de
documenten
van
de
planning
en
controlcyclus
en
het
uitvoeren
van
collegeonderzoeken tot dit programma.
Verder treft u binnen dit programma ook de dekking aan van de hiernavolgende programma´s. De invloed
van de algemene uitkering uit het gemeentefonds op de begroting is omvangrijk. De gemeente heeft echter
geen invloed op de algemene uitkering.
Naast de algemene uitkering en de gemeentelijke belastingen, zoals de onroerendezaakbelastingen, de
toeristen- en forensenbelasting, treft u verder in dit programma de financieringsfunctie en de overige baten
en lasten aan.
Stand van zaken en ontwikkelingen
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
De algemene uitkering uit het gemeentefonds is verwerkt tot en met de Decembercirculaire 2020.
Dividend
Het is een langgekoesterde wens van de PZEM-aandeelhouders om de aandelen van PZEM NV in Evides
NV rechtstreeks te gaan houden. In de afgelopen jaren zijn hiervoor diverse moties aangenomen en ook in
de
aandeelhoudersstrategie
PZEM
is
dit
vastgelegd.
Drinkwater
is
een
publiek
belang
en
het
is
maatschappelijk
gewenst
dit
rechtstreeks
in
overheidshanden
te
hebben.
Het
is
gewenst
de
drinkwatervoorziening uit de risicodragende sfeer van een hoofdzakelijk
commercieel bedrijf te halen.
Daarnaast wensen de aandeelhouders zelf rechtstreeks over de dividenden van Evides te beschikken.
In verband met het niet doorgaan van de vestiging van de marinierskazerne, is vanuit het Rijk
een
compensatiepakket opgesteld waarin is opgenomen dat het Rijk zich hard zal maken voor het in publieke
handen brengen van de aandelen Evides. In eerste instantie was januari 2021 genoemd als termijn voor
definitieve duidelijkheid. Nu blijkt meer tijd nodig te zijn om tot een goede besluitvorming te komen vanuit het
Rijk. De ontwikkelingen worden in 2021 verder afgewacht.
Vervolgens loopt het traject (ver)koop aandeel Sloecentrale. EDF is als 50% eigenaar van plan haar belang
te
vervreemden.
Door
het
opstellen
van
een
toetsingskader
is
de
aandeelhouders
verzocht
om
de
aandeelhouderscommissie goedkeuring te verlenen aan een (ver)koopbesluit van de Raad van Bestuur van
PZEM
N.V.
mits
dat
besluit
past
binnen
het
toetsingskader
en
voldoet
aan
de
daarin
opgenomen
voorwaarden. Sinds de ontwikkelingen rond de COVID-19-pandemie ligt het onderhandelingstraject vanuit
EDF stil.
De huidige situatie maakt dat (nog) geen rekening moet worden gehouden met een dividenduitkering. In de
(meerjaren)begroting zijn geen dividendopbrengsten geraamd.
Het dividendbeleid van BNG Bank N.V. gaat uit van een pay-out percentage van 50% van de winst na
belastingen. De BNG bank N.V. heeft besloten over het boekjaar 2019 € 71 miljoen dividend uit te keren. Het
aandeel van de gemeente Reimerswaal in deze uitkering bedraagt ruim € 20.000. Voor wat betreft de
uitbetaling van het dividend volgt de BNG Bank de aanbevelingen van de ECB. Met betrekking tot het
dividend over 2019 biedt de ECB onder strikte voorwaarden ruimte om dividenden uit te betalen tot
maximaal 15% van de gecumuleerde winst 2019-2020 en niet hoger dan 20 basispunten van de Common
Equity Tier 1-ratio. Op 19 maart heeft de BNG dan ook ongeveer € 24 miljoen van het dividend 2019
uitbetaald. Het resterende bedrag van € 47 miljoen blijft gereserveerd voor uitkering, maar uitbetaling zal op
basis van de actuele aanbevelingen van de ECB niet voor 30 september 2021 plaatsvinden.
Over het boekjaar 2020 wordt voorgesteld aan de aandeelhouders van de BNG Bank N.V. het pay-out
percentage te handhaven op 50%, wat voor 2020 op een dividenduitkering uitkomt van € 101 miljoen. Het
aandeel van de gemeente Reimerswaal in de dividenduitkering komt uit op ruim € 28.000. Dit bedrag wordt
verantwoord in het boekjaar 2021. In verband met de COVID-19-crisis is de uitbetaling in ieder geval
uitgesteld tot 1 oktober 2021 onder voorbehoud van mogelijke toekomstige aanbevelingen van de ECB.
Financiering
De bespaarde rente bedraagt € 1,2 miljoen. Hiervan valt € 0,57 miljoen toe te schrijven aan de reserves.
Voor het overige wordt verwezen naar de paragraaf ‘Financiering’ en het ‘Overzicht
van reserves en
voorzieningen’ bij de balans.
Onvoorzien
In de Programmabegroting 2020-2023 bedroeg de raming voor onvoorzien € 120.000.
Na het
verwerken van
de
18e en laatste begrotingswijziging
2020
bedroeg het
restant
van
de
post
onvoorzien € 62.600 negatief.
Overige algemene dekkingsmiddelen
Dubieuze debiteuren
In de afwikkeling van de jaarrekening zijn de dubieuze debiteuren opnieuw beoordeeld.
Binnen
dit
hoofdstuk
zijn
de
nog
openstaande
algemene
debiteuren
tot
een
bedrag
van
€ 176.000
aangemerkt als zijnde dubieus. Dit is een daling van € 194.000 ten opzichte van de jaarrekening 2019.
Voor de debiteuren belastingen wordt € 224.000 aangemerkt als dubieus (de daling t.o.v. 2019 bedraagt
€ 21.000).
Overige baten en lasten
Bij het opmaken van de jaarrekening worden zogenaamde nog te betalen en nog te ontvangen bedragen
geboekt. Voor deze posten geldt dat er verplichtingen zijn over de ontvangst dan wel betaling van lopende
opdrachten. In deze jaarrekening is een nadeel ontstaan van € 419.900. Voor het grootste deel is dit verschil
ontstaan doordat er, evenals vorig jaar, rekening mee gehouden is dat misschien een behoorlijk deel van de
precariobelasting
terugbetaald
moet
worden.
Ook
is
rekening
gehouden
met
de
afrekening
met
de
Belastingdienst
in
het
kader
van
de
werkkostenregeling
over
2020.
Eveneens
is
het
zogenaamde
mengpercentage omzetbelasting voor de jaren 2018, 2019 en 2020 herrekend en financieel verwerkt in deze
jaarrekening.
Wat wilden we bereiken en wat waren onze voornemens?
Taakveld
Wat wilden we bereiken?
Wat waren onze voornemens?
0.1
De promotie van de gemeente
Reimerswaal richting burgers en
bedrijfsleven verbeteren.
Promotiemiddelen tenminste actueel houden en
indien nodig vernieuwen.
Handhaven en waar nodig verbeteren van
perscontacten.
Doorontwikkeling
inzet
social
media
als
ondersteuning
in
realisering
communicatiedoelen.
Voor bestuurders waar gewenst mediatraining
verzorgen.
Realisatie
De Reimerswaalse promotiemiddelen zijn nog niet aan vernieuwing toe. Waar mogelijk
wordt op projectniveau vernieuwd (b.v. film Reimerswaal, film Yerseke).
Gemeentegids opgezegd. Er verschijnt in 2021 nog een uitgeklede versie, zonder
gemeentelijk deel. Voor Reimerswaal zijn hier geen kosten mee gemoeid.
Voorzet nieuwe vorm persgesprek is nog niet afgerond.
Social Media worden frequent ingezet als ondersteuning
bij
de
Reimerswaalse
communicatie. Obi4wan is aangeschaft om monitoring van social media te realiseren.
0.2
De digitale dienstverlening werkt snel en
adequaat, is afgestemd op de behoefte
van de burgers en voldoet minimaal aan
de eisen die gelden voor E-gemeenten.
De implementatie van alle relevante
voorzieningen en regelgeving, onder andere
gebaseerd op de Digitale Agenda 2020 en de
Generieke Digitale Infrastructuur (GDI).
In samenwerking met ketenpartners
en
door
middel
van
eigen
onderzoek,
onze
basisregistraties actueel en op orde houden.
Het intern promoten van het gebruik van onze
basisregistraties en hier actief op sturen bij alle
collega’s.
Waar
mogelijk
enkelvoudig
registreren
en
meervoudig gebruiken van gegevens.
Realisatie
COVID-19 heeft ook geleid tot meer digitale dienstverlening, omdat persoonlijk bezoek een tijd
lang minder makkelijk mogelijk was. Voor de zomer van 2020 is ook gerealiseerd dat ID-
bewijzen en rijbewijzen vooraf thuis betaald kunnen worden.
Taakveld
Wat wilden we bereiken?
Wat waren onze voornemens?
0.2
Een optimale dienstverlening voor
burgers, publiekrechtelijke instellingen,
bedrijven en interne
organisatieonderdelen via alle
dienstverleningskanalen (Schriftelijk-
Telefonisch-Elektronisch-Persoonlijk
(STEP)), waarbij de persoonsgebonden
Promoten en faciliteren van het uitgangspunt:
digitaal waar het kan, persoonlijk waar het
gewenst is. Dat betekent blijvend investeren in
het verbeteren en uitbreiden van de digitale
dienstverlening en blijven investeren in de
kwaliteit van de persoonlijke dienstverlening.
aspecten voldoen aan de hoogste eisen
van kwaliteit.
Realisatie
Ondanks COVID-19 conform doelstelling -> digitaal waar het kan, persoonlijk waar het gewenst
is.
0.3
Het optimaal beheren van de
gemeentelijke vastgoedportefeuille
conform de NEN 2767;
(Her)ontwikkeling van gemeentelijk
vastgoed;
Verhuren van de gemeentelijke
gebouwen indien deze tijdelijk niet
worden gebruikt.
Zorgdragen voor onderhoudsinspecties
conform de NEN 2767.
Zorgdragen voor de actualisatie van de
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) op
basis van periodieke inspectieresultaten.
Zorgdragen voor tactische inkoop.
Zorgdragen voor operationele inkoop
(bouwmanagement).
(Her)onderhandelen, optimaliseren en beheren
van bouwkundige contracten.
Opnemen
en
voorkomen
van
correctief
onderhoud en aansturen van leveranciers.
Tijdig adviseren over afweging tussen enerzijds
sloop en nieuwbouw, en anderzijds onderhoud
ter
ondersteuning
van
de
strategische
huisvestingsplannen (SHP).
Actief zoeken naar huurders voor tijdelijk niet
gebruikte gemeentelijke gebouwen.
Realisatie
De
onderhoudsinspecties
+
meerjarenonderhoudsplanningen
zijn
actueel.
De
hieruit
voortkomende werkzaamheden verlopen conform planning.
0.4
Monitoren en beoordelen van beleid.
Actief
monitoren
en
indien
nodig
bijsturen
beleidseffecten.
Realisatie
In het voorjaar van 2020 zijn 7 voorstellen(adviezen) specifiek onderzocht door een werkgroep.
Geconstateerd is dat het goed toepassen van monitoren en evalueren meer actie vraagt van de
organisatie. Tijdens de Steller is Regisseur (SIR) bijeenkomsten van april en mei zijn de
resultaten
van
het
onderzoek
gezamenlijk
besproken.
Afgesproken
is
dat
monitoren
en
evalueren blijvende aandacht krijgt binnen de organisatie. In de maand januari van 2021 zijn
andermaal
interviews
gehouden
met
alle
leidinggevenden
over
het
onderwerp
Steller
Is
Regisseur en is ook monitoren en evalueren een agendapunt geweest.
0.4
Integraal procesmatig
werkzaamheden.
coördineren
van
Actief monitoren
voortgang:
en
zo
nodig
bijsturen
o Speerpunten coalitieakkoord
o Planning- en controlecyclus
Verbeterpunten
onderzoeken
(accountantsverslagen, rapportages auditteam,
e.d.).
Invoeren zaakgericht werken.
Uitvoeren doelmatigheids-
en
doeltreffendheidsonderzoeken.
Ondersteunen besluitvormingsproces.
Realisatie
Per
1
oktober
2020
is
de
vacature
van
‘Concerncontroller’
ingevuld.
Dit
is
later
dan
voorgenomen, maar de invulling maakt het mogelijk om opgelopen vertragingen in te lopen.
Verder
zijn
met
ingang
van
het
laatste
kwartaal
van
2020
een
aantal
zaken
direct
en
voortvarend opgepakt. Het gaat hier bijvoorbeeld om het doorlichten van de planning- en
controlecyclus, het starten met de voorbereidingen voor de rechtmatigheidsverantwoording
door het college van Burgemeester en Wethouders vanaf 2021, het oppakken van bevindingen
uit managementletters en accountantsverslagen en het actiever organiseren en coördineren
van doelmatigheids-, rechtmatigheids- en doeltreffendheidsonderzoeken.
Aan de overige geformuleerde voornemens is gedurende het jaar invulling gegeven. Mede als
gevolg van de COVID-19-pandemie is de organisatie niet aan alle onderdelen toegekomen.
0.61/0.62/
0.64
Doelmatige, uniforme, duidelijke en tijdige
bepaling van de WOZ-waarden, van de in
Jaarlijks herwaarderen van alle objecten.
onze
gemeente
gelegen
onroerende
zaken.
Realisatie
Dit wordt door Sabewa Zeeland uitgevoerd.
Lopende investeringen
Omschrijving
Krediet
Restant
Os
A
Toelichting
704003
Basisregistratie Grootschalige Topografie
151
44
V
Aansluiting op de BGT is eind 2016
gerealiseerd. Het verwerken van
nieuwe mutaties is inmiddels
geborgd. De koppelingen met de
beheerapplicaties zijn gelegd en aan
het verder opwerken en
optimaliseren wordt gewerkt.
704006
Steunpunt buitendienst Rilland
240
26
V
Project is in uitvoering. Oplevering
bouw vindt plaats in de periode
februari- mei 2021. Krediet op zijn
vroegst half 2021 af te sluiten.
704007
Inrichting buitenterrein steunpunt Rilland
40
40
V
Project is in februari t/m mei 2021 in
uitvoering. Aanplant vindt in het
najaar plaats. Krediet op zijn vroegst
eind 2021 af te sluiten.
704008
Inventaris steunpunt Rilland
20
20
V
Project is in uitvoering. Krediet op
zijn vroegst half 2021 af te sluiten.
704012
Inventaris steunpunt Yerseke/Kr’dijke
60
-6
A
Inrichting is gereed. Krediet
afsluiten.
704013
Vervangen 4 bedrijfsbussen (voor de
188
-34
A
Krediet afsluiten. Overschrijding
buitendienst GW)
wordt gecompenseerd door
teruggaaf BPM en restwaarde
ingeruilde bedrijfsbussen.
Bedragen x €1.000
Os : Op schema.
A
: Af te sluiten krediet.
Een toelichting op de kredieten is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering, bij het onderdeel
begrotingsrechtmatigheid.
Taakvelden
Taakveld
Omschrijving taakveld
Product
Omschrijving product
0.1
Bestuur
6001000
Bestuursorganen
0.2
Burgerzaken
6002000
Burgerzaken
0.2
Burgerzaken
6002001
Verkiezingen
0.2
Burgerzaken
6002002
Basisregistratie prs.
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003001
Gronden NIEG
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003058
Gasfabriekterrein
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
6003060
Veilingterrein
0.4
Overhead
6004000
Bestuursondersteuning
0.5
Treasury
6005000
Dividenden
0.5
Treasury
6005001
Treasury
0.61
OZB woningen
6006100
OZB woningen
0.62
OZB niet-woningen
6006200
OZB niet-woningen
0.64
Belastingen overig
6006400
Overige belastingen
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen
Gemeentefonds
6007000
Algemene uitkering
0.8
Overige baten en lasten
6008000
Overige baten lasten
0.9
Vennootschapsbelasting (VpB)
6009000
Vennootschapsbel.
0.10
Mutaties reserves
6010000
Mutatie reserves