Begroting 2020 versie 000
Activiteit:
61070000
Uitkeringgemeentefonds
Soort activiteit
extern
Taakveld
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
Programma
10
Algemene dekkingsmiddelen
Afdeling
100
Dienstverlening
Portefeuillehouder
Huizing B.
Budgethouder
Hemme A.R.B.
Budgetbeheerder
Miedema-Berens I.B.M.
Toelichtingalgemeen
Omschrijvingactiviteit
Uitkering van het rijk aan de gemeenten, ter dekking van een deel van hun
uitgaven.
LASTEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
443810
Overige inkomensoverdrachten
9.651
20.087
20.183
Beëindigingbetalingderden
20.183
Totaal lasten
9.651
20.087
20.183
BATEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
843151
Alg. uitkering gem.fonds COA
623.461
546.772
546.772
843156
Rijksvergoeding WMO
2.916.397
0
0
843190
Inkomensoverdr. Rijk
28.952.797
43.631.129
46.380.986
843191
SPUK bijdrage Rijk
0
138.000
138.000
Totaal baten
32.492.655
44.315.901
47.065.758
SALDO ACTIVITEIT
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
Lasten
9.651
20.087
20.183
Baten
32.492.655
44.315.901
47.065.758
Saldo
-32.483.004
-44.295.814
-47.045.575
Toelichtingmutaties reserves
LASTEN (STORTING IN DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2020
460000
Alg.reserve, herindelingsbijdrage
775.404
Totaal lasten
775.404
BATEN (ONTTREKKING
UIT DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2020
Totaal baten
0
SALDO ACTIVITEIT NA MUTATIES RESERVES
Begroting
2020
Lasten
795.587
Baten
47.065.758
Saldo
-46.270.171
Toelichtingurenramingen
Afdeling
Niveau
Aantal uren
Toelichtingoverige ramingen
Lasten
Baten
843190
Algemene uitkering gemeentefonds.
De
berekening
is
gebaseerd
op
de
meicirculaire
2019.
De
€
45.728.846
Herindelingsbijdrage maakt
deel
uit
van de totale algemene uitkering
gemeentefonds.
De
herindelingsbijdrage
is
conform
raadsbesluit
gestort in de algemene reserve.
Herindelingsbijdrage
Gemeenten
ontvangen
bij
een
herindeling,
middels
de
algemene
uitkering,
een budget voor frictiekosten. Het tempo vanaf het jaar van
herindeling
is
40-20-20-20%
.
Daaraan
voorafgaand
krijgen
de
herindelingsgemeenten in 2017 samen 25% van die 100%.
Dat bedrag
wordt gelijkelijk verdeeld ongeacht de gemeentegrootte.
Op basis van de huidige gegevens bedraagt de herindelingsbijdrage:
Gemeente
Jaar
Percentage
Uitkering
Vlagtwedde
2017
25% / 2
484.627
Bellingwedde
2017
25% / 2
484.627
Westerwolde
2018
40% 1.550.808
2019
20%
775.404
2020
20%
775.404
2021
20%
775.404
Westerwolde:
100% 3.877.020
Totale uitkering:
125% 4.846.274
843151
Uitkering COA gelden
Voor het opvangcentrum
ontvangt de gemeente een financiële
vergoeding
gebaseerd op een bestuurlijke capaciteit van ongeveer
€
325.000 (vergoeding
AC + vergoeding
VC/TNV). Dit bedrag is
opgenomen in de begroting.
Gespecificeerd als volgt:
A.
Koppengeld
2000 x € 236,68
x 1,43)
x 90%
€
607.979
minus inschrijvingen
280*x € 236,20
x
1,43
-/-
€ 94.574
€
513.405
B.
Wooneenheden
400
x € 57,54 x 1,43
€
32.913
C.
Subsidie werkgroepen
1
x
€ 453,78
€ 454
€ 546.772
Met ingang van 2019 komt dit bedrag in zijn geheel ten goede aan de
algemen middelen en wordt er niets meer in de bestemmingsreserve
COA-gelden gestort. (Ombuiging begrotingsbehandelling 2019, 1e begr
w 2019).
843191
SPUK bijdrage sport
Als gevolg van de verruiming van het sportbesluit ingaande 1-1-19 kan
de BTW die toerekenbaar is aan binnen- en buitensport (incl.
zwembaden) niet langer op aangifte worden teruggevraagd.
Hierdoor
nemen de begrote lasten voor sport toe. De toename in de begroting
2019 en meerjarenraming bedraagt € 138.000 per jaar.
Tegenover deze hogere lasten staat een Specifieke uitkering voor
gemeenten (SPUK bijdrage). Deze uitkering is voor de exploitatielasten
berekend op € 154.000 (17,5% van de bruto exploitatielasten sport).
Omdat de SPUK bijdrage op landelijk niveau is gemaximeerd, is de
bijdrage voorzichtigheidshalve geraamd op € 138.000 per jaar en
daarmee budgetneutraal
verwerkt.
