Begroting 2020 versie 000
Activiteit:
61050000
Treasury
Soort activiteit
extern
Taakveld
0.5
Treasury
Programma
10
Algemene dekkingsmiddelen
Afdeling
100
Dienstverlening
Portefeuillehouder
Huizing B.
Budgethouder
Oolders J.
Budgetbeheerder
Ubels-Bron H.
Toelichtingalgemeen
Omschrijving activiteit
Het voorzien in de kortlopende en langlopende financieringsbehoefte
van de
gemeente.
Het deelnemen via aandelenbezit in naamloze vennootschappen.
Het voorzien in de financieringsbehoefte
van de gemeente op lange termijn tegen
zo laag mogelijke kosten c.q. het uitzetten van overtollige gelden tegen een zo
hoog mogelijk rendement met een zo laag mogelijk risico. Alle overtollige
middelen worden verplicht uitgezet bij de schatkist.
LASTEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
451000
Betaalde rente van langlopende geldleningen
BNG
Kerk Vriescheloo
145.104
15
186.097
160.243
145.119
451020
Betaalde rente voor kortl.geldleningen
9.164
20.000
20.000
451050
Betaalde rente projectfinanciering
Acantus
Acantus
53.318
12.269
242.087
236.087
273.587
RSGTer Apel
Acantus
164.500
43.500
474000
Doorbelaste omslagrente
Doorbelaste omslagrente naarde
taakvelden
-326.552
-274.883
-314.573
-317.672
Omslagrente deelnemingen
8.880
474010
Doorbelaste rente grondexploitatie
0
-3.017
-3.017
474050
Doorbelaste rente projectfinanciering
-242.087
-236.087
-273.587
Totaal lasten
-79.622
-137.346
-155.570
BATEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
851000
Ontvangen rente van langl. Geldleningen
V.V.Sellingen
V.V.J.V.V.
658
635
139.499
143.133
98.464
SVNleningen
Woudruiters
31.509
0
St.Bewoners Parc Emslandermeer
RSGTer Apel
3.573
34.592
Lening Terra Mora
Lening SchierBV
1.328
294
Hypotheek de Wenakker
Hypotheek Rzijn
4.625
20.582
CV Kloosterwiekers
CV Bultruiters
593
75
851020
Ontvangen rente van kortl. geldleningen
25.006
0
0
851050
Ontvangen rente projectfinanciering
Acantus
Acantus
53.318
12.269
65.587
65.587
109.087
Acantus
43.500
852000
Dividend op aandelen Enexis
Dividend Enexis HoldingNV
22264
180.539
186.531
185.000
2
0,83
185.000
852005
Dividend aandelen BNG
73.509
82.810
80.000
Dividend aandelen BNG
29055
2,75
80.000
852015
Dividend op aandelen Schier
1.000
0
0
874050
Doorbelaste rente projectfinanciering
-65.587
-65.587
-109.087
Totaal baten
419.552
412.474
363.464
SALDO ACTIVITEIT
Rekening
Begroting
Begroting
2018
2019
2020
Lasten
-79.622
-137.346
-155.570
Baten
419.552
412.474
363.464
Saldo
-499.174
-549.820
-519.034
Toelichtingmutaties reserves
LASTEN (STORTING IN DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2020
Totaal lasten
0
BATEN (ONTTREKKING
UIT DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2020
860050
Geb BR Hypothecaire geldlening St Manege TA
6.500
860050
Geb BR Hypothecaire geldl. Manege de Woudruiters
4.250
Totaal baten
10.750
SALDO ACTIVITEIT NA MUTATIES RESERVES
Begroting
2020
Lasten
-155.570
Baten
374.214
Saldo
-529.784
Toelichtingurenramingen
Afdeling
Niveau
Aantal uren
Toelichtingoverige ramingen
Baten
Als gevolg van gewijzigde BBV regelgeving
met betrekking tot de verwerking van rentelasten en –baten in
de begroting
en jaarstukken is door de commissie BBV in 2017 een notitie rente uitgebracht. De bepalingen
en richtlijnen van deze notitie gelden vanaf het begrotingsjaar 2018.
Resumerend kan worden gesteld dat alle ramingen van rentelasten en –baten via het taakveld treasury
plaatsvinden. De berekening van de omslagrente, ofwel de toerekening van rentelasten aan de taakvelden,
vindt plaats op een door de commissieBBV voorgeschreven wijze welke voor alle gemeenten gelijk is.
Het uiteindelijke saldo zoals gepresenteerd op het taakveld Treasury, het zogenaamde renteresultaat, is als
volgt becijferd:
Voordelig renteresultaat i.v.m. afronding renteomslag van 0,1% naar 0,5%
€
262.914
Ontvangen baten uit deelnemingen (dividend)
€
265.000
Rentelast deelnemingen (omslagrente)
€
-8.880
Voordelig renteresultaat taakveld treasury
€ 519.034