Begroting 2019 versie 000
Activiteit:
61070000
Uitkering gemeentefonds
Soort activiteit
extern
Taakveld
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
Programma
10
Algemene dekkingsmiddelen
Afdeling
100
Dienstverlening
Portefeuillehouder
Huizing B.
Budgethouder
Oolders J.
Budgetbeheerder
Miedema-Berens I.B.M.
Toelichting algemeen
Omschrijving activiteit
Uitkering van het rijk aan de gemeenten, ter dekking van een deel van hun
uitgaven.
LASTEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2017
2018
2019
443810
Overige inkomensoverdrachten
0
17.875
20.087
Beëindiging betaling derden
20.087
Totaal lasten
0
17.875
20.087
BATEN
Cat.
Omschrijving
Rekening
Begroting
Begroting
2017
2018
2019
843151
Alg. uitkering gem.fonds COA
0
546.772
546.772
843156
Rijksvergoeding WMO
0
2.845.445
0
843190
Inkomensoverdr. Rijk
0
27.674.282
43.836.381
843191
SPUK bijdrage Rijk
0
0
138.000
Totaal baten
0
31.066.499
44.521.153
SALDO ACTIVITEIT
Rekening
Begroting
Begroting
2017
2018
2019
Lasten
0
17.875
20.087
Baten
0
31.066.499
44.521.153
Saldo
0
-31.048.624
-44.501.066
Toelichting mutaties reserves
LASTEN (STORTING IN DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2019
460000
Alg.reserve, herindelingsbijdrage
777.036
460000
BR COA gelden
96.772
Totaal lasten
873.808
BATEN (ONTTREKKING UIT DE RESERVES)
Cat.
Omschrijving
Begroting
2019
Totaal baten
0
SALDO ACTIVITEIT NA MUTATIES RESERVES
Begroting
2019
Lasten
893.895
Baten
44.521.153
Saldo
-43.627.258
Toelichting urenramingen
Afdeling
Niveau
Aantal uren
Toelichting overige ramingen
Lasten
Baten
843190
Algemene uitkering gemeentefonds.
De
berekening
is
gebaseerd
op
de
meicirculaire
2018.
De
€
43.676.381
Herindelingsbijdrage maakt deel uit van de totale algemene uitkering
gemeentefonds.
De
herindelingsbijdrage
is
conform
raadsbesluit
gestort in de algemene reserve.
Herindelingsbijdrage
Gemeenten
ontvangen
bij
een
herindeling,
middels
de
algemene
uitkering, een budget voor frictiekosten. Het tempo vanaf het jaar van
herindeling
is
40-20-20-20%
.
Daaraan
voorafgaand
krijgen
de
herindelingsgemeenten in 2017 samen 25% van die 100%. Dat bedrag
wordt gelijkelijk verdeeld ongeacht de gemeentegrootte.
Op basis van de huidige gegevens bedraagt de herindelingsbijdrage:
Gemeente
Jaar
Percen
tage
Uitkering
Vlagtwedde
2017
25% / 2
485.647
Bellingwedde
2017
25% / 2
485.647
Westerwolde
2018
40%
1.554.072
2019
20%
777.036
2020
20%
777.036
2021
20%
777.036
Westerwolde:
100%
3.885.180
Totale uitkering:
125%
4.856.474
843151
Uitkering COA gelden
Voor het opvangcentrum ontvangt de gemeente een financiële
vergoeding gebaseerd op een bestuurlijke capaciteit van ongeveer €
325.000 (vergoeding AC + vergoeding VC/TNV). Dit bedrag is
opgenomen in de begroting.
Gespecificeerd als volgt:
A.
Koppengeld
2000 x € 236,68 x 1,43) x 90%
€
607.979
minus inschrijvingen
280*x € 236,20 x 1,43
-/-
€ 94.574
€
513.405
B.
Wooneenheden
400 x € 57,54 x 1,43
€
32.913
C.
Subsidie werkgroepen
1
x
€ 453,78
€ 454
€ 546.772
Bij de behandeling van de begroting 2013 heeft de raad besloten om de
COA baten voor een groter aandeel structureel in de begroting op te
nemen (3e tranche).
Voor 2013 gaat het om € 50.000 structureel en vanaf 2014 wordt dit
bedrag verhoogd met € 75.000 naar structureel € 125.000. Structureel
wordt miv 2015 € 450.000 als algemeen dekkingsmiddel in de
begroting opgenomen, het meerdere dat wordt ontvangen wordt gestort
in de br. Coa.
De meeropbrengst in 2019 van
€ 96.772 (€ 546.772 -/- 450.000) wordt
in de bestemmingsreserve COA-gelden gestort.
843191
SPUK bijdrage sport
Als gevolg van de verruiming van het sportbesluit ingaande 1-1-19 kan
de BTW die toerekenbaar is aan binnen- en buitensport (incl.
zwembaden) niet langer op aangifte worden teruggevraagd. Hierdoor
nemen de begrote lasten voor sport toe. De toename in de begroting
2019 en meerjarenraming bedraagt € 138.000 per jaar.
Tegenover deze hogere lasten staat een Specifieke uitkering voor
gemeenten (SPUK bijdrage). Deze uitkering is voor de exploitatielasten
berekend op € 154.000 (17,5% van de bruto exploitatielasten sport).
Omdat de SPUK bijdrage op landelijk niveau is gemaximeerd, is de
bijdrage voorzichtigheidshalve geraamd op € 138.000 per jaar en
daarmee budgetneutraal verwerkt.
