Autonome ontwikkelingen

Wij gaan in dit hoofdstuk kort in op deze zaken. Daarna presenteren wij nog andere elementen uit

deze begroting die naar onze mening relevant voor uw beoordeling zijn, maar geen directe financiële

vertaling hebben gekregen in deze begroting. Wij sluiten dit hoofdstuk af met een financiële

samenvatting van deze begroting.

Besluitvormende BestuursRapportages 2017

De structurele mutaties zoals deze zijn gemeld in de 1e en 2e BBR 2017 zijn verwerkt in deze

begroting.

Ontwikkelingen hebben consequenties voor deze begroting

Onderstaande (autonome) ontwikkelingen hebben gevolgen voor uw kaderstelling in financiële zin.

Synergon

De begroting 2018 van Synergon inclusief de meerjarenraming is conform voorschrift in de

gemeentelijke begroting verwerkt. De gevraagde gemeentelijke bijdrage 2018 is € 546.000 hoger dan

in 2017 was voorzien. In de meerjarenbegroting worden de cijfers ook behoorlijk negatiever dan in

2017 was voorzien.

Circulaires Gemeentefonds verwerkt (algemeen deel)

In deze begroting hebben wij de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds (AU) begroot op basis

van de septembercirculaire 2018. Na een forse bijstelling in de meicirculaire, zijn de uitkomsten vanuit

de septembercirculaire in financieel opzicht beperkt. Totaal ontvangen we in 2018 ruim € 2,1 miljoen

meer dan in de begroting 2017 was voorzien. De Algemene Uitkering (exclusief 3D) is in 2018 ruim

€ 48,0 miljoen.

Circulaires Gemeentefonds verwerkt (sociaal domein)

In deze begroting hebben wij de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds (AU) begroot op basis

van de septembercirculaire 2018. Na een forse bijstelling in de meicirculaire, zijn de uitkomsten vanuit

de septembercirculaire in financieel opzicht beperkt. Totaal ontvangen we in 2018 ruim € 2,5 miljoen

meer dan in de begroting 2017 was voorzien. De Algemene Uitkering (sociaal domein) is in 2018 ruim

€ 37,0 miljoen. Deze extra inkomsten zijn voor een vergelijkbaar bedrag ook als extra (nieuwe) lasten

in de begroting opgenomen. Het gaat hier met name om extra uitgaven op het gebied van WSW,

jeugd en WMO.

Ontwikkeling loonkosten

In 2018 zijn de netto loonkosten als gevolg van CAO-ontwikkelingen voor de ambtelijke en bestuurlijke

organisatie ongeveer € 750.000 hoger dan de raming in 2017. De bezuiniging (formatie-reductie) die

nog moet worden geëffectueerd in de jaren tot en met 2018 ligt iets achter op schema. Met name de

voorziene samenwerking op het gebied van belastingen kon helaas nog niet worden gerealiseerd.

Naast deze al eerder afgesproken bezuiniging is er in 2016 besloten een oplopende extra bezuiniging

in te boeken van uiteindelijk € 300.000 in het jaar 2020. Het eerste deel (€ 100.000) is inmiddels

gerealiseerd.

Gebiedsgericht werken

In 2017 is gestart met de pilot gebiedsgericht werken. Ondanks dat op dit moment nog wordt gewerkt

aan de evaluatie is de gemeente brede wens om hier mee door te gaan. Om die reden is er in de

begroting rekening gehouden met de extra formatieve ruimte om dit mogelijk te maken.

Cofinanciering TRI-4

Het investeringsprogramma 2018-2020 Ring Blauwestad is opgesteld in opdracht van de Stuurgroep

Blauwestad. Het doel is om de verdere doorontwikkeling van Blauwestad en omgeving mogelijk

maken. Het gebiedsgericht werken met de dorpen is goed in ontwikkeling en de dorpen rondom

Blauwestad hebben ideeën ingebracht om voorzieningen te realiseren die de leefbaarheid en de

recreatie bevorderen. In het investeringsprogramma zijn verschillende projectideeën gebundeld. Het

zijn ideeën van de dorpen, de gemeente en de provincie om het gebied verder te versterken en te

ontwikkelen. Om een investering van ± € 2 miljoen te kunnen realiseren wordt een bijdrage van €

600.000 van de gemeente gevraagd. Dit bedrag is in 3 jaarlijkse termijnen verwerkt in deze begroting.

Budget burgerinitiatieven

Vanuit het gebiedsgericht werken is de wens om een budget beschikbaar te houden voor

burgerinitiatieven. Deze ruimte is in de begroting gevonden door dekking vanuit de krimp gelden. In de

begroting is voor de jaren 2018 tot en met 2020 een jaarlijks budget van € 100.000 opgenomen.

Startersleningen

Van het budget starterslening wordt jaarlijks veel gebruik gemaakt en voorzien in een duidelijke

behoefte in de woningmarkt. Vanuit het college is de uitdrukkelijke wens om hiervoor budget

beschikbaar te houden. Om die reden is rekening gehouden met een jaarlijkse toevoeging van

€ 200.000 aan het budget startersleningen bij het ISV.

Brede school Scheemda

De voorbereidingen om een brede school in Scheemda te realiseren gaan gestaag door. Met name

door een aantal noodzakelijke wijzigingen in het gebouw en de aantrekkende economie maken dat de

bouwkosten op dit moment hoger worden ingeschat dan in eerste instantie was voorzien. In

afwachting van definitieve tekeningen en calculaties is de structurele stelpost brede school met

€ 150.000 opgehoogd. Dit bedrag kan bij het definitieve raadsbesluit over de brede school dan worden

gebruikt als dekking.

Eigen bijdrage huishoudelijke hulp

Het afschaffen van de eigen bijdrage huishoudelijke hulp zorgt voor een groter nadeel in de begroting

dan oorspronkelijk voorzien. De stijgende kosten in het sociaal domein in relatie met lagere inkomsten

maakt dat het dan lastig wordt een sluitende begroting te presenteren. Om die reden heeft het college

besloten u voor te stellen de eigen bijdrage huishoudelijke hulp ingaande 2019 weer in te voeren. Het

invoeren per 1 januari 2018 is operationeel gezien niet realiseerbaar. Het college vindt invoeren

lopende het jaar niet gewenst en heeft gekozen voor herinvoering per 1 januari 2019. Dit geeft ook de

tijd om hier zorgvuldig mee om te gaan. Het college acht dit verdedigbaar omdat in de aangeboden

gemeentepolis voor de zorgkosten de eigen bijdrage huishoudelijke hulp voor mensen met een

inkomen tot 130% van de bijstandsnorm volledig wordt vergoed.

Sociaal vangnet voor ZZP-ers

Het college wil in 2018 onderzoek gaan doen of het sociaal vangnet in de gemeente voldoende is en

tevens voldoende bereikbaar is voor ZZP-ers. De reden voor dit onderzoek zijn signalen vanuit de

media dat deze, ook in onze gemeente, groeiende groep zelfstandigen het af en toe lastig hebben om

voldoende inkomen te genereren en het lastig vinden om eenvoudig toegang te krijgen tot beschikbare

sociale voorzieningen.

Reparatie wegen buitengebieden

In het buitengebied van de gemeente liggen een aantal wegen die toe zijn aan renovatie/vervanging.

Op dit moment ontbreken daarvoor de benodigde middelen. Om toch nog een aantal jaren aan de

levensduur van die wegen toe te kunnen voegen en op die manier een veilige situatie te kunnen

blijven garanderen is in de begroting een budget opgenomen voor gedeeltelijke reparatie. Dit budget,

€ 700.000 verdeeld over een aantal jaren, wordt gedekt uit de reserve wegen.

Matrixborden wijken en dorpen

Vanuit de raad is een brede wens geuit om op verzoek matrixborden beschikbaar te stellen aan wijken

en dorpen. In de begroting 2018 is rekening gehouden met een éénmalig bedrag van €100.000 om dit

mogelijk te maken.

Op basis van alle hierboven opgesomde (en autonome) ontwikkelingen is het verwachte

begrotingssaldo voor alle begrotingsjaren positief.

Lokale lasten in deze begroting

Belastingen verhogen is géén vanzelfsprekendheid! Dit moet in directe relatie staan tot de financiële

situatie van de gemeente, hierbij rekening houdend met de draagkracht van onze inwoners.

De (OZB) voor 2018 wordt met 2% verhoogd. Bij de berekening van de Rioolheffing en de

Afvalstoffenheffing is het vertrekpunt 100% kostendekking. In grote lijnen zijn de ontwikkelingen als

volgt:

Afvalstoffenheffing (gebruikersheffing)

Vanaf 2015 wordt de Afvalstoffenheffing geheven op basis van het aantal ledigingen van de grijze

container om op die manier tariefdifferentiatie door te voeren. In de tariefberekening van de

Afvalstoffenheffing worden alle hiermee samenhangende begrote kosten voor 100% kostendekkend

toegerekend aan het tarief. Het verwachte bedrag aan kwijtschelding maakt integraal onderdeel uit

van die berekening. Indien uit de realisatie blijkt dat de opbrengst Afvalstoffenheffing afwijkt van de

kosten, wordt het verschil verrekend met de voorziening Afvalstoffenheffing. Het tarief 2018 is

ongewijzigd ten opzichte van 2017. De tarieven per lediging blijven ongewijzigd. Wel is inmiddels

duidelijk dat het gemiddelde aantal ledigingen in de praktijk lager is dan waar in de begroting 2017

rekening mee is gehouden. Het gemiddelde aantal ledigingen van een grote grijze container komt nu

uit op 9 keer per jaar i.p.v. 10 en van de kleine grijze container op 7 in plaats van 8 keer per jaar. Het

tarief 2018 zal op basis van een gemiddeld aantal ledigingen (9 keer) uitkomen op € 206,40.

Voor een beperkte groep inwoners met een kleine container is het tarief uiteindelijk ook lager. Het

tarief voor het ledigen van een kleine container is € 3,00 per lediging. Uit de werkelijke cijfers blijkt

daarnaast dat een kleine container gemiddeld 7 keer per jaar wordt aangeboden. Op basis van die

cijfers komt het tarief voor een kleine container uit op gemiddeld € 181,50.

Rioolheffing (eigenaarsheffing):

In de tariefberekening van de Rioolheffing worden alle gemaakte kosten voor 100% kostendekkend

toegerekend aan het tarief. Het bedrag aan kwijtschelding maakt integraal onderdeel uit van die

berekening. Het tarief 2018 stijgt ten opzichte van 2017 met € 1,20 en wordt € 241,90

Wat betekent dit voor de ontwikkeling van de lastendruk van onze burgers in 2018?

De verwachte lastendruk voor gebruikers/huurders van woningen is in 2018 ten opzichte van 2017

gedaald met € 5,10. (Uitgangspunt in deze berekening is de aanslag afvalstoffenheffing op basis van

een 240 liter container en een gemiddeld aantal ledigingen van 9 keer).

Bedragen x € 1,00

Huurders

2017

2018

Afvalstoffenheffing

211,50

206,40

Rioolheffing*

n.v.t.

n.v.t.

OZB*

n.v.t.

n.v.t.

Totaal

211,50

206,40

* De gebruikers/huurders van woningen betalen geen OZB en rioolheffing.

Bedragen x € 1,00

Eigenaar/gebruiker

2017

2018

Afvalstoffenheffing

211,50

206,40

Rioolheffing

240,70

241,90

OZB **

336,90

343,64

Totaal

789,10

791,94

** Cijfers op basis van gemiddelde woningwaarde € 128.000

Voor de eigenaren/gebruikers in de gemeente resulteert dit gemiddeld in een stijging van € 2,84 (±

0,35%) op de aanslag gemeentelijke belastingen. (Uitgangspunt in deze berekening is de aanslag

afvalstoffenheffing op basis van een 240 liter container en een gemiddeld aantal ledigingen van 9

keer).

Stelposten in deze begroting

In deze begroting 2018 en het bijbehorende meerjarenperspectief zijn de volgende stelposten

opgenomen:

Bedragen x € 1.000

Stelposten per begrotingsjaar

2018

2019

2020

2021

Uitgaven

Stelpost kapitaallasten diverse posten

402

472

542

612

Stelpost voortgang revitalisering Winschoten aan het water II

30

30

30

30

Stelpost besparing bedrijfsvoering

0

-100

-273

-273

Stelpost harmoniseren peuterspeelzaalwerk

-100

-100

-100

-100

Stelpost realisering brede school Scheemda

370

350

250

250

Stelpost herhuisvesten personeel

150

150

150

150

Stelpost herinvoeren schoolzwemmen

65

65

65

65

Stelpost besparing onderhoud a.g.v. burgerinitiatieven

5

5

5

5

Stelpost voorliggend veld jeugd (aanvulling tot 13% van Rijksbudget)

250

350

350

350

Stelpost matrixborden

100

0

0

0

Stelpost buurtbemiddeling

45

0

0

0

Inkomsten

Onderuitputting kapitaallasten

200

0

0

0

Vanaf 2018 zijn voor diverse bedragen stelposten opgenomen, omdat deze op dit moment nog niet

correct zijn te verwerken in de ramingen. De reden hiervoor is dat zaken nog nader moeten worden

uitgewerkt. Het college acht deze posten realiseerbaar. Deze posten zullen zoals gebruikelijk in de 1e

en/of 2e BBR verder worden verwerkt in de begroting.

Investeringen

Riolering

In het Afvalwaterplan Groningen Oost 2016-2020 (deel gemeente Oldambt) is voor 2018 voor een

totaalbedrag van € 1.982.000 aan geplande investeringen opgenomen. De kapitaallasten van deze

investeringen zijn verwerkt in het kostendekkingsplan en zijn al meegenomen in de berekening van het

tarief.

Materieel buitendienst

In 2018 staat een totaal investering gepland van € 380.000 voor het vervangen van grote voertuigen

en materieel van de buitendienst. In 2018 zal onder andere de grote veegmachine vervangen worden.

De nieuwe veegmachine is dusdanig uitgerust, dat deze ook ingezet kan worden voor het verwijderen

van onkruid.

Gladheidbestrijding

Een drietal zoutstrooiers zijn aan het einde van hun levensduur en zullen in 2018 vervangen moeten

worden. Tevens zal er een fietspad zoutstrooier-sneeuwschuivers aangeschaft worden. Momenteel

heeft de gemeente geen geschikt voertuig om te strooien en sneeuw te schuiven op een groot aantal

fietspaden. Het aan te schaffen voertuig biedt ook mogelijkheden voor het verwijderen van onkruid. De

totale investeringskosten voor de aanschaf van de zoutstrooiers en fietspad zoutstrooier-sneeuw-

schuiver bedragen € 210.000.

Bruggen

In de begroting 2015 is besloten om jaarlijks een krediet van € 500.000 beschikbaar te stellen voor

levensduur verlengende investeringen in de bruggen in de gemeente. In de begroting en

meerjarenraming is al rekening gehouden met de kapitaallasten van deze investeringen.

Reconstructie brug Klein Ulsda

De brug is erg slecht en een reconstructie is dan ook onvermijdelijk. De kosten worden gedeeld met

de gemeente Bellingwedde. Ons aandeel in de investeringskosten bedraagt € 175.000. Dekking vindt

plaats ten lasten van de algemene reserve.

Herplanten bomen Oudewerfslaan Winschoten

De bomen aan de Oudewerfslaan in Winschoten veroorzaken schade aan huizen, trottoirs en aan de

weg door worteldruk. Ook groeien de bomen slecht. De kosten voor het herplanten van bomen en

inrichten van groeiplaatsen bedragen € 376.000.

Herplanten bomen Burgemeester Schönfeldsingel Winschoten

Ook aan de Burgemeester Schönfeldsingel veroorzaken de bomen schade aan trottoirs en weg door

worteldruk. Het werk zal uitgevoerd worden in combinatie met rioolvervanging. De kosten voor het

herplanten van bomen en inrichten van groeiplaatsen zijn geraamd op € 55.000.

Resumerend stellen wij voor om de volgende investeringskredieten beschikbaar te stellen:

Bedragen x € 1.000

Investeringskrediet

Bedrag

Vervanging riolering St. Vitusholt Winschoten

1.000

Vervanging riolering o.b.v. inspecties 2018

500

Maatregelen gemeentelijke zorgplicht (grond-)water 2018

200

Vervanging mechanische riolering 2018

282

Investering bruggen 2018

500

Vervanging veegmachine

230

Vervanging materieel buitendienst

150

Vervanging zoutstrooiers

110

Aanschaf fietspad zoutstrooier-sneeuwschuiver

100

Reconstructie brug Klein Ulsda

175

Herplanten bomen Oudewerfslaan Winschoten

376

Herplanten bomen Burg. Schönfeldsingel Winschoten

55

In de begroting is al rekening gehouden met de lasten van bovenstaande investeringen.

Onvoorzien

In de primitieve begroting is een post onvoorzien opgenomen van € 200.000 (waarvan € 100.000

structureel).

Cijfermatig meerjarenperspectief

De meerjarenraming is opgesteld exclusief verdere loon- en prijsstijgingen. Wel is in het

meerjarenperspectief rekening gehouden met correcties van incidentele zaken, de ontwikkeling van

het gemeentefonds, nog te realiseren bezuinigingen en de meerjarenramingen van de

gemeenschappelijke regelingen. Dit alles geeft het volgende meerjarenperspectief:

Bedragen x € 1.000

Begrotingsjaar

Saldo

2018

64

positief

2019

129

positief

2020

1

positief

2021

71

positief

Programmatotalen

Bij elk programma zijn in een aparte tabel de baten en lasten vermeld.

Hieronder is een samenvatting van de programmatotalen van 2018 weergegeven.

Bedragen x € 1.000

Overzicht programmatotalen:

Totalen voor mutatiesin reserves

Mutatiesin reserves

Saldo 2018

Lasten

Baten

Totaal

Toevoeging Onttrekking

Totaal

1. Burger en bestuur

3.051

891

2.160

0

0

0

2.160

2. Openbare orde en veiligheid

2.784

0

2.784

0

0

0

2.784

3. Ruimte en economie

5.870

1.532

4.338

0

50

-50

4.288

4. Vergunningen en handhaving

1.747

732

1.015

0

0

0

1.015

5. Beheer en realisatie

21.479

10.067

11.412

0

363

-363

11.049

6. Onderwijs, sport en cultuur

7.865

108

7.757

776

1.260

-484

7.273

7. Zorg

30.059

1.540

28.519

0

0

0

28.519

8. Werk en inkomen

47.131

19.635

27.496

0

0

0

27.496

119.985

34.506

85.483

776

1.673

-897

84.586

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1.861

101.722

-99.861

380

1.475

-1.095

-100.956

Overhead

16.106

0

16.106

0

0

0

16.106

Heffing VPB

0

0

0

0

0

0

0

Bedrag onvoorzien

200

0

200

0

0

0

200

138.152

136.228

1.156

3.148

Begrotingsresultaat vóór mutaties in

reserves (= nadelig)

1.928

Saldo van de mutaties in reserves

-1.992

Begrotingsresultaat ná mutaties in reserves

-64

*De kosten van Overhead van de Gemeenschappelijke Regelingen ad € 2,9 miljoen zijn hierin niet meegenomen, maar maken

deel uit van de programmatotalen.

Paragraaf Inter Bestuurlijk Toezicht

Op 2 mei 2017 heeft Gedeputeerde Staten van Groningen een besluit genomen over de invoering van

een vernieuwd interbestuurlijk toezicht (IBT). De verplichting om een paragraaf IBT op te nemen in

begroting en jaarrekening is vervallen. Ook de zelfevaluatie in de termen goed, matig en slecht is

vervallen. In deze begroting is, mede om die reden, geen paragraaf IBT meer opgenomen. Alle

relevante toezichtinformatie kunt u vinden op onze gemeentelijke website onder het kopje “Bestuur en

Organisatie“ / Toezichtinformatie.

Afrondingen

Totalen in de diverse financiële tabellen kunnen in verband met afrondingsverschillen afwijken van de

som van de individuele bedragen.