Aanbiedingsbrief
Aan de gemeenteraad van Reimerswaal
Hierbij bieden wij u de Bestuursrapportage 2023 aan.
Op grond van de Programmabegroting 2023-2026 treft u in deze rapportage de voortgang van de
onderwerpen uit de voornoemde Programmabegroting en nieuwe ontwikkelingen aan. Tevens zijn op
programmaniveau de budgettaire mutaties en de stand van zaken van de investeringen opgenomen. Deze
rapportage wordt afgesloten met de paragrafen en een overzicht van het verloop van de algemene reserve.
Opgemerkt wordt dat de teksten bij de W-vragen zoveel als mogelijk gelijk zijn gebleven aan de W-vragen uit
de Programmabegroting. Dit is bewust gedaan, zodat u bij het onderdeel “realisatie” per W-vraag beter kunt
beoordelen of aan de W-vragen is dan wel kan worden voldaan.
Resultaat Bestuursrapportage 2023 en verloop onvoorziene uitgaven
In deze Bestuursrapportage zijn veel budgettaire mutaties opgenomen. Soms gaat het daarbij om grote
mutaties maar ook diverse kleine mutaties met een budgettair effect maken onderdeel uit van deze
rapportage. Ook wat de kleinere mutaties betreft is ervoor gekozen om de bedragen die een wijziging
veroorzaken op de post onvoorzien incidenteel van minder dan € 25.000 (normbedrag waarbinnen college
mag besluiten tot wijziging van de begroting conform de financiële beheersverordening) toe te lichten.
Uw gemeenteraad wordt in iedere beschikbaar gestelde begrotingswijziging geïnformeerd over het verloop
van de posten voor onvoorziene uitgaven. De positieve stand van de beide posten (onvoorzien incidenteel
en structureel) tezamen, na deze Bestuursrapportage maar vóór de voorgestelde toevoeging aan de
algemene reserve, bedraagt totaal € 6.197.670 voordelig.
Onvoorzien structureel
De uitkomst van de primaire begroting wordt jaarlijks betrokken bij de post onvoorzien structureel. De
uitkomst van de primaire begroting 2023 inclusief 1e begrotingswijziging 2023 bedroeg € 2.902.782
voordelig. Na het verwerken van de budgettaire mutaties tot en met de besluitraad van 4 juli 2023 bedroeg
de stand van de post onvoorzien structureel € 3.538.487 voordelig.
Na het opstellen van de concept Programmabegroting 2024-2027 heeft het bijhouden van de post
onvoorzien structureel voor de jaarschijf 2023 geen toegevoegde waarde meer. Om die reden wordt deze
jaarschijf bij het aanbieden van deze Bestuursrapportage 2023 naar nihil gebracht en overgebracht naar de
post onvoorzien incidenteel.
Programma
Mutaties
Verloop
Stand onvoorzien structureel t/m 12e wijziging begroting 2023 (Besluitraad 4 juli 2023)
3.538.487
(inclusief onvoorzien structureel mjb)
Stand onvoorzien structureel 2023 na Bestuursrapportage 2023
3.538.487
Onvoorzien structureel 2023 naar nihil
-3.538.487
Stand onvoorzien structureel 2023 na Bestuursrapportage 2023
-
Bedragen in hele euro’s. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.
Onvoorzien incidenteel
Bij het vaststellen van de Programmabegroting 2023-2026 bedroeg de stand van de post onvoorzien
incidenteel € 100.000. Na het verwerken van de budgettaire mutaties tot en met de besluitraad van 4 juli
2023 bedroeg de stand van de post onvoorzien incidenteel € 183.266 nadelig. In de voorliggende
Bestuursrapportage 2023 is voor een bedrag van per saldo € 7.272.708 aan mutaties ten gunste van deze
post opgenomen.
Dit bedrag is inclusief het overgebrachte saldo op de post onvoorzien structureel (zie hierboven) van
€ 3.538.487. Totaal ontstaat hierdoor een positieve raming van € 7.089.442. Rekening houdend met het
financieel effect van de nog te verwerken mutaties onderweg ad € 891.772 nadelig en een nog voor de
resterende maanden van 2023 aan te houden bedrag voor onvoorziene (incidentele) uitgaven van € 100.000
stellen wij uw raad voor een bedrag van € 6.097.670 toe te voegen aan de algemene reserve. Een eventueel
overschot of tekort ten opzichte van dit bedrag wordt aan het eind van het boekjaar wordt betrokken bij de
besluitvorming over de jaarrekening 2023.
Programma
Mutaties
Verloop
Stand onvoorzien incidenteel t/m 12e wijziging begroting 2023 (Besluitraad 4 juli 2023)
-183.266
Mutaties op programmaniveau in deze Bestuursrapportage
Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
1.082.931
Programma 1 - Veiligheid
3.590.280
Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat
-35.552
