3. Treasury
Inleiding
Op grond van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is bij raadsbesluit van 27
oktober 2015, no. 9 een Treasurystatuut vastgesteld. Dit statuut beoogt het sturen en beheersen
van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de
financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. De wet Fido is
een belangrijk wettelijke kader voor de financieringsfunctie van de gemeenten. Deze wet is
geëvalueerd en is per 1 januari 2009 van kracht geworden. Er is dagelijks aandacht voor het
liquiditeiten-beheer
van
onze
gemeente.
Periodiek
wordt
de
samenstelling
van
de
leningenportefeuille
bekeken. Aan de hand van
een analyse
van
de
ontwikkeling van
de
structurele geldstromen is een liquiditeitenplanning opgesteld, waardoor een betere sturing op
het doen van werkelijke betalingen in relatie met (verwachte) ontvangsten mogelijk is. De
ontwikkeling van een gedegen liquiditeitsplanning heeft enige tijd gekost, omdat ervaring een
belangrijke informatiebron is.
Schatkistbankieren
Het schatkistbankieren verplicht decentrale overheden hun liquide middelen voortaan aan te
houden bij de schatkist van het Rijk. Schatkistbankieren vertaalt zich direct in een lagere
staatsschuld. ‘Iedere euro die deelnemers aan het schatkistbankieren bij de schatkist aanhouden,
vermindert
de
externe
financieringsbehoefte
van
de
Staat.
Het
draagt
ook
bij
aan
het
terugdringen van risico’s van bijvoorbeeld beleggingen van decentrale overheden.
Verplicht schatkistbankieren voor de decentrale overheden is ingesteld om de overheidsschuld
terug te
dringen.
De
verplichting houdt
volgens
het
kabinet
echter
ook haar
waarde
als
Nederland
in
de
toekomst
weer
blijft
binnen
de
door
Europa
vastgestelde
schuldgrens.
Schatkistbankieren is dus een structurele maatregel.
Binnen de wetelijke grenzen mogen de decentrale overheden: